2019年度岳陽市君山區(qū)審計局部門決算情況公開說明

目  錄

第一部分岳陽市君山區(qū)審計局概況

一、部門職責

二、機構(gòu)設置

第二部分2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分

岳陽市君山區(qū)審計局概況

一、部門職責

君山區(qū)審計局是君山區(qū)人民政府工作部門，一、貫徹執(zhí)行國家、省、市審計方針政策，參與制定本區(qū)審計、財政方面的政策，制定審計業(yè)務工作規(guī)劃，并監(jiān)督執(zhí)行，組織行業(yè)和專項資金的審計或?qū)徲嬚{(diào)查。二、向區(qū)政府報告和向區(qū)政府有關(guān)部門通報審計情況，提出制定和完善有關(guān)政策、宏觀調(diào)控措施的意見和建議。三、依據(jù)《中華人民共和國審計法》的規(guī)定，直接進行區(qū)本級財政預算執(zhí)行情況和其他財政收支等八項審計。四、向區(qū)政府提交區(qū)本級預算執(zhí)行情況的審計結(jié)果報告，受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會提出本級預算執(zhí)行情況和其他財政財務收支審計工作報告。將區(qū)財政局的預算執(zhí)行情況和其他財政收支情況的監(jiān)督檢查職責劃入審計局。五、組織開展行業(yè)審計、專項審計和審計調(diào)查，并向上級審計機關(guān)、區(qū)政府和有關(guān)部門反映情況，提出建議。六、受區(qū)委、區(qū)政府委托，依法對黨政領(lǐng)導干部和國有企業(yè)負責人進行任期經(jīng)濟責任審計。七、組織實施對全區(qū)內(nèi)部審計的指導與監(jiān)督，監(jiān)督社會審計組織的審計業(yè)務質(zhì)量，組織審計專業(yè)培訓。八、加強區(qū)委對審計工作的領(lǐng)導，更好發(fā)揮審計監(jiān)督作用，區(qū)委審計委員會辦公室設在區(qū)審計局，不再保留區(qū)領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計工作領(lǐng)導小組及辦公室。九、將原發(fā)展改革和工業(yè)信息化局的重大項目稽查職責劃入審計局。十、機關(guān)黨支部按章程設置，負責群團、離退休干部和關(guān)心下一代。十一、承辦區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他事項以及對上級審計機關(guān)授權(quán)項目進行審計監(jiān)督。

二、機構(gòu)設置及決算單位構(gòu)成

(一)內(nèi)設機構(gòu)設置。

岳陽市君山區(qū)審計局單位內(nèi)設機構(gòu)包括：辦公室、法規(guī)與審理股、行政事業(yè)審計股、固定資產(chǎn)投資審計股、經(jīng)濟責任審計中心。

（二）決算單位構(gòu)成。

岳陽市君山區(qū)審計局單位2019年部門決算匯總公開單位構(gòu)成包括：部門決算只包括局機關(guān)本級決算，不包含下屬單位或機構(gòu)。

第二部分 岳陽市君山區(qū)審計局2019年度部門決算表（見附表）

第三部分 岳陽市君山區(qū)審計局2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019年度收、支總計456.24萬元，與2018年相比，收、支總計增加80.26萬元，增長21.35%。主要原因是單位工作業(yè)務量大，政府投資類審計項目增加，人員較少，本年有人員調(diào)入、外聘人員和中介機構(gòu)。

二、收入決算情況說明

本年收入合計456.24萬元，其中：財政撥款收入456.24萬元，占100%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計371.82萬元，其中：基本支出229.1萬元，占61.62%。項目支出142.72萬元，占38.38%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款收、支總計456.24萬元，與2018年相比，財政撥款收、支總計各增加80.26萬元，增長21.35%。主要原因是單位工作業(yè)務量大，政府投資類審計項目增加，人員較少，本年有人員調(diào)入、外聘人員和中介機構(gòu)。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2019年度財政撥款支出371.82萬元，占本年支出合計的100%。與2018年度相比，財政撥款支出減少4萬元，減少1.11%,主要原因是未及時結(jié)賬。

（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2019年度財政撥款支出371.82萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出314.94萬元，占84.7%；社會保障和就業(yè)（類）支出27.65萬元，占7.44%；衛(wèi)生健康（類）支出13.38萬元，占3.6%；住房保障（類）支出15.85萬元，占4.26%；

（三）財政撥款支出決算具體情況

2019年度財政撥款支出年初預算為442.65萬元，支出決算為371.82萬元，完成年初預算的84%，支出決算小于年初預算的主要原因是上年委托協(xié)議項目、勞務費等未及時結(jié)算。

按經(jīng)濟分類：工資福利支出199.74萬元，比上年增加36.41%。商品和服務支出29.36萬元，比上年減少71.65%。無對個人和家庭補助支出。項目支出142.72萬元，比上年增加13.27%。其中：工資福利支出42.7萬元，上年無工資福利支出。商品和服務支出100.02萬元，比上減少20.62%，主要原因是上年委托協(xié)議項目、勞務費等未及時結(jié)算。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度財政撥款基本支出229.1萬元，其中:人員經(jīng)費199.74萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；公用經(jīng)費29.36萬元，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）

費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新、公務用車購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為15萬元，支出決算為4.8萬元，完成預算的32%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。與上年持平。

公務接待費支出預算為15萬元，支出決算為4.8萬元,完成預算的32%,決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預算有所節(jié)約，與上年持平。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，與上年持平。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算4.8萬元，占100 %,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為4.8萬元，全年共接待來訪團組98個、來賓588人次，主要是與有關(guān)單位交流工作情況及接受相關(guān)部門檢查指導工作發(fā)生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費0萬元，截止2019年 12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2019年本單位沒有使用政府性基金預算撥款安排的收支。

九、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

成立績效評價工作領(lǐng)導小組，周鐵光為組長，陶德龍為副組長，戴輝云、劉新躍為成員的工作領(lǐng)導小組，組織開展了君山區(qū)審計局2019年度績效管理工作。

（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。

通過以周鐵光為組長，陶德龍為副組長，戴輝云、劉新躍為成員的領(lǐng)導小組，根據(jù)績效評價評分表對君山區(qū)審計局2019年度進行項目績效自評，且結(jié)果為優(yōu)秀。

（三）以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果。

君山區(qū)審計局2019年度預算績效管理工作已完成、整體績效評價結(jié)果為優(yōu)秀。

按照財政績效部門要求已公開。

十、其他重要事項情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

岳陽市君山區(qū)審計局2019年機關(guān)運行經(jīng)費支出29.36萬元。比年初預算數(shù)增加1.39萬元。增加4.63%，主要原因是：單位工作業(yè)務量大，人員較少，本年有人員調(diào)入。

（二）政府采購支出情情況

本年度無政府采購。  

（三）國有資產(chǎn)占有情況

本單位年末無車輛。年末無單價50萬元以上通用設備，年末無單價100萬元以上通用設備。

第四部分 名詞解釋

財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務、發(fā)展與改革事務、統(tǒng)計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監(jiān)察事務、商貿(mào)事務、工商行政管理事務、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商?

社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構(gòu)統(tǒng)一管理的機關(guān)離退休人員的經(jīng)費。

衛(wèi)生健康支出（類）：是指用于醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。

住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。

基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費。

工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資。

津貼補貼：反映經(jīng)國家批準建立的機關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。

績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。

機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。

職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。

公務員醫(yī)療補助繳費：反映按規(guī)定可享受公務員醫(yī)療補助單位為職工繳納的公務員醫(yī)療補助費。

其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。

住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。

辦公費：反映單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。

印刷費：反映單位的印刷費支出。

水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。

電費：反映單位的電費支出。

郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡通訊費等。

差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。

維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。

租賃費：反映租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網(wǎng)以及其他設備等方面的費用。

公務接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。

其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。

其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。

機關(guān)運行經(jīng)費：指:為保障行政單位(含參照公務員法管理事業(yè)單位)運行用于購買貨物和服務的各項資金,包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

生活補助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補助費，行政事業(yè)單位職工和遺囑生活補助，因公負傷等住院治療住院、住療養(yǎng)院期間的伙食補助費，長期贍養(yǎng)人員補助費等，支付的臨時性生活困難補助。

第五部分 附件

附件：2019年度岳陽市君山區(qū)審計局部門決算公開表格

附件點擊下載：2019年度岳陽市君山區(qū)審計局部門決算公開表格.XLS