2019年度岳陽市君山區(qū)林業(yè)局部門決算情況公開說明

目 錄

第一部分岳陽市君山區(qū)林業(yè)局概況

一、部門職責

二、機構設置

第二部分2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款三公經(jīng)費支出決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項情況說明

第四部分名詞解釋

第五部分附件

第一部分

岳陽市君山區(qū)林業(yè)局概況

一、部門職責

區(qū)林業(yè)局主要負責林業(yè)及生態(tài)保護修復的監(jiān)督管理；組織指導林業(yè)生態(tài)保護修復和造林綠化工作；負責森林、濕地資源的監(jiān)督管理；指導開展林業(yè)產(chǎn)業(yè)工作；負責陸生野生動植物資源監(jiān)督管理；負責監(jiān)督管理各類自然保護地；負責推進林業(yè)改革相關工作；指導森林公園和濕地公園建設和發(fā)展；負責全區(qū)林業(yè)執(zhí)法工作；負責落實綜合防災減災規(guī)劃相關要求，組織編制森林火災防治規(guī)劃和防護標準并指導實施，指導開展防火巡護、火源管理、防火設施建設等工作；監(jiān)督管理林業(yè)資金和國有資產(chǎn)，提出林業(yè)預算內(nèi)投資、財政性資金安排建議，按規(guī)定權限審核規(guī)劃內(nèi)年度計劃投資項目，組織實施林業(yè)生態(tài)補償工作；負責林業(yè)科技、教育工作；承辦區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他任務。

二、機構設置及決算單位構成

(一)內(nèi)設機構設置。

岳陽市君山區(qū)林業(yè)局單位內(nèi)設機構包括：辦公室、造林種苗股（區(qū)綠化委員會辦公室）、資源管理和行政審批股、自然地保護和野生動植物管理股、規(guī)劃財務股（政工人事股）、政策法規(guī)和改革發(fā)展股共6個股室，全額撥款人員22人，退休人員4人。

（二）決算單位構成。

岳陽市君山區(qū)林業(yè)局單位2019年部門決算匯總公開單位構成包括：局機關本級一個決算單位。

第二部分 岳陽市君山區(qū)林業(yè)局2019年度部門決算表（見附表）

第三部分 岳陽市君山區(qū)林業(yè)局2019年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2019年度收、支總計4,022.26萬元，與2018年相比，收、支總計減少840萬元，減少17.27%。主要原因是由于全市“三年城鄉(xiāng)綠化行動”收官之年，我區(qū)城鄉(xiāng)綠化預算較上年減少。

二、收入決算情況說明

本年收入合計4,022.26萬元，其中：財政撥款收入3326.7萬元，占82.71%。政府性基金預算財政撥款收入237.5萬元，占5.9%。其他收入458.05萬元，占11.39%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計3,095.87萬元，其中：基本支出391.19萬元，占12.64%。項目支出2704.68萬元，占87.36%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2019年度財政撥款收、支總計3564.2萬元，與2018年相比，財政撥款收、支總計各減少1298萬元，減少26.69%。主要原因同樣是由于全市“三年城鄉(xiāng)綠化行動”收官之年，我區(qū)城鄉(xiāng)綠化預算較上年減少。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）財政撥款支出決算總體情況

2019年度財政撥款支出2610.59萬元，占本年支出合計的84.32%。與2018年度相比，財政撥款支出減少2251萬元，減少46.31%,主要原因同樣是由于全市“三年城鄉(xiāng)綠化行動”收官之年，我區(qū)城鄉(xiāng)綠化項目支出較上年減少。

（二）財政撥款支出決算結(jié)構情況

2019年度財政撥款支出2610.59萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出351.32萬元，占13.46%；社會保障和就業(yè)（類）支出28.54萬元，占1.09%；衛(wèi)生健康（類）支出13.9萬元，占0.53%；節(jié)能環(huán)保（類）支出1423.68萬元，占54.53%；城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出237.5萬元，占9.1%；農(nóng)林水（類）支出764.28萬元，占29.28%；交通運輸（類）支出10萬元，占0.38%；住房保障（類）支出18.86萬元，占0.72%；

（三）財政撥款支出決算具體情況

2019年度財政撥款支出年初預算為465.7萬元，支出決算為2,610.59萬元，完成年初預算的561%，其中：

財政撥款基本支出年初預算為356.7萬元，支出決算為336.58萬元，完成年初預算的94.36%。財政撥款項目支出年初預算為109萬元，支出決算為2274.01萬元，完成年初預算的2087%。支出決算大于年初預算的主要原因：一是區(qū)財政根據(jù)區(qū)政府大力實施生態(tài)建設的要求，調(diào)整我局年初預算，增加城鄉(xiāng)綠化財政投入資金1578.89萬元；二是上級財政追加林業(yè)專項資金514萬元；三是由于機構改革區(qū)濕地管理中心并入我局，其財政預算公用經(jīng)費支出52萬元，相應增加了我局的支出數(shù)。

按經(jīng)濟分類：工資福利支出261.6萬元，比上年增加62.38%。商品和服務支出71.51萬元，比上年增加17.06%。對個人和家庭的補助9.62萬元，比上年增加7.97%。項目支出2274.01萬元，比上年減少50.92%。其中：商品和服務支出366.52萬元，比上年減少75.64%。對個人和家庭的補助73.68萬元，比上年減少47.93%。其他資本性支出1793.97萬元，比上年減少38.19%。對企業(yè)補助40萬元，比上年減少52.95%。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2019年度財政撥款基本支出336.58萬元，其中:人員經(jīng)費265.07萬元，主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費補助、獎勵金、其他對個人和家庭的補助；公用經(jīng)費71.51萬元，主要包括辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、公務用車購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為18萬元，支出決算為   2.94萬元，完成預算的16.33%，其中：

因公出國（境）費支出預算為0萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%。與上年持平。

公務接待費支出預算為12萬元，支出決算為2.94萬元,完成預算的24.5%,決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預算有所節(jié)約。  與上年相比減少2.4萬元，減少44.96%,減少主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年支出比上年有所壓減。

公務用車購置費及運行維護費支出預算為6萬元，支出決算為0萬元，完成預算的0%（說明：由于預決算口徑問題，年初預算的公務用車運行維護費包括了“其他交通費用”，但決算報表里是沒有包含的）,決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預算有所節(jié)約。與上年相比減少5萬元，減少100%,減少主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比上年有所壓減。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，公務接待費支出決算2.94萬元，占100 %,因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,公務用車購置費及運行維護費支出決算0萬元，占0%。其中：

1、因公出國（境）費支出決算為0萬元，全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2、公務接待費支出決算為2.94萬元，全年共接待來訪團組46個、來賓415人次，主要是與有關單位交流工作情況及接受相關部門檢查指導工作發(fā)生的接待支出。

3、公務用車購置費及運行維護費支出決算為0萬元，其中：公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費0萬元，截止2019年 12月31日，我單位開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2019年政府性基金本年收入237.5萬元,占本年收入合計的5.9%。本年支出237.5萬元,占本年支出合計的7.67%。項目支出237.5萬元,

九、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

區(qū)林業(yè)局對績效管理工作高度重視，制訂了管理制度，專門成立績效評價工作小組，開展績效管理工作，主要做到了以下幾點。

第一，責任業(yè)務股室在申報項目前，需開展事前績效評估，設置專項資金績效目標。評估結(jié)果和績效目標作為申請項目的必備要件。

第二，責任業(yè)務股室會同規(guī)劃財務股對項目資金績效運行負責監(jiān)控，規(guī)范監(jiān)控程序，對績效目標實現(xiàn)程度和預算進度實行“雙監(jiān)控”，發(fā)現(xiàn)問題分析原因并及時糾正，確�？冃�目標如期保質(zhì)保量完成。

第三，項目完成后，責任業(yè)務股室以自評方式對項目執(zhí)行情況開展績效評價，主要評價產(chǎn)出和結(jié)果的經(jīng)濟性、效率性和效益性。規(guī)劃財務股對項目資金使用情況進行自評，并匯總形成項目預算績效評價報告。

（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。

本部門2019年林業(yè)項目績效目標全部達到，項目任務全部完成，并通過了驗收。項目實施對森林資源保護至關重要，在保證了生態(tài)環(huán)境效益的情況下，也為社會提供了就業(yè)機會，有效增加了林農(nóng)收入，效益顯著。同時項目對改變我區(qū)農(nóng)村面貌起到了積極作用，為廣大人民提供了一個舒適的生活環(huán)境，得到了廣泛好評。

根據(jù)《林業(yè)項目支出績效評價指標體系》的評價內(nèi)容和指標，對我區(qū)林業(yè)項目資金績效自評得分為97.5分，評價等級為A級。

（三）以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果。

本年預算配置控制較好，財政供養(yǎng)人員控制在預算編制以內(nèi)，“三公”經(jīng)費支出總額較上年減少。2019年全面完成了上級主管部門下達我局各項工作任務和重點工作計劃。

1.城鄉(xiāng)綠化全面提升。今年是城鄉(xiāng)綠化三年行動收官之年。全年人工造林1.3萬畝（其中營造長江防護林0.3萬畝）、森林撫育0.5萬畝。全年栽植各類喬木31.8萬株。區(qū)第五屆人大常委會第十八次會議上，區(qū)林業(yè)局城鄉(xiāng)綠化三年行動專項工作評議獲全票通過。洪市、柿樹嶺、托龍山等3個村（社區(qū)）榮獲首批國家森林鄉(xiāng)村稱號。

2.林業(yè)資源管理從嚴從緊。進一步強化森林資源流通環(huán)節(jié)管理，嚴把林木采伐、運輸審批關，提升管服質(zhì)量。

3.專項行動高效推進。開展“2019綠衛(wèi)”森林執(zhí)法專項行動和2019年森林督查，嚴厲打擊破壞森林資源違法犯罪活動，全年辦理林政案件5起；對轄區(qū)內(nèi)37個疑似林地變化圖斑全面核查，確定涉違法圖斑7個，目前其中6個已移交森林公安查處。

十、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經(jīng)費支出情況

岳陽市君山區(qū)林業(yè)局2019年機關運行經(jīng)費支出71.51萬元。與年初預算數(shù)增加23.71萬元，增加49.6%，主要原因是由于政府機構改革，區(qū)濕地管理中心并入我局，導致機關運行經(jīng)費增加。

（二）政府采購支出情情況

本部門2019年度政府采購支出總額625.82萬元，其中：政府采購貨物支出525.82萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出100萬元。授予中小企業(yè)合同金額625.82萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額84.62萬元，占政府采購支出總額的13.52%。

（三）國有資產(chǎn)占有情況

本單位年末無車輛。年末無單價50萬元以上通用設備，年末無單價100萬元以上通用設備。

第四部分 名詞解釋

財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

政府性基金預算財政撥款收入：指本級財政當年撥付的政府性基金預算資金。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“上級補助收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關機構事務、發(fā)展與改革事務、統(tǒng)計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監(jiān)察事務、商貿(mào)事務、工商行政管理事務、質(zhì)量技術監(jiān)督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商?

社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統(tǒng)一管理的機關離退休人員的經(jīng)費。

衛(wèi)生健康支出（類）：是指用于醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育方面的支出，包括保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。

節(jié)能環(huán)保支出（類）：是指用于節(jié)能環(huán)保支出，包括保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）：是指用于城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出，包括保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。

農(nóng)林水支出（類）：是指用于農(nóng)林水事務支出，包括保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。

交通運輸支出（類）：是指用于交通運輸和郵政業(yè)方面的支出，包括保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。

住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。

其他支出（類）：是指用于反映除上述項目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項目，包括保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。

基本支出：指保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費?

政府采購 ：是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。

工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業(yè)技術等級

津貼補貼：反映經(jīng)國家批準建立的機關事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關工作人員地區(qū)附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。

獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。

績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。

機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。

職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。

其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。

住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。

辦公費：反映單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。

印刷費：反映單位的印刷費支出。

電費：反映單位的電費支出。

郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡通訊費等。

差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。

維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。

會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。

培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。

公務接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

專用材料費：反映單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材，農(nóng)用材料，獸醫(yī)用品，實驗室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術部門專用材料和用品，廣播電視臺發(fā)射臺發(fā)射機的電力、材料等方面的支出。

專用燃料費：反映用作業(yè)務工作設備的車、船設施等的油料支出。

委托業(yè)務費：反映因委托外單位辦理業(yè)務而支付的委托業(yè)務費。

工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。

其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。

其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。

對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。

生活補助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補助費，長期贍養(yǎng)人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對農(nóng)村黨員、復員軍人?

獎勵金：反映政府各部門的獎勵支出，如對個體私營經(jīng)濟的獎勵、計劃生育目標責任獎勵、獨生子女父母獎勵等。

其他對個人和家庭的補助支出：反映未包括在上述科目的對個人和家庭的補助支出，如嬰幼兒補貼、職工探親旅費、退職人員及隨行家屬路費、符合條件的退役回鄉(xiāng)義務兵一次性建房補助、符合安置條件的城鎮(zhèn)退役士兵自謀職業(yè)的一次性經(jīng)濟補助費、對農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營補貼、保障性住房租?

辦公設備購置：反映用于購置并按財務會計制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設備的支出，以及按規(guī)定提取的修購基金。

機關運行經(jīng)費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、 辦公用房物業(yè)管理費、 公務用車運行維

第五部分 附件

岳陽市君山區(qū)林業(yè)局部門決算公開表格

附件：2019年度岳陽市君山區(qū)林業(yè)局部門決算公開表格.XLS