君山區(qū)財政局2018年工作總結及后段工作安排

今年來，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，財政工作緊扣區(qū)委“打造洞庭生態(tài)明珠、建設現(xiàn)代濱江新區(qū)”戰(zhàn)略目標，認真貫徹落實全區(qū)經濟工作會議及全區(qū)黨政負責干部會議等重大會議精神，主動適應經濟新常態(tài)，積極組織財政收入，優(yōu)化財政支出結構，全面深化財稅改革，著力促進經濟轉型和創(chuàng)新發(fā)展，財政職能充分彰顯，財政作用充分發(fā)揮，各項工作正有條不紊推進。

一、今年來財政工作情況

截至11月底，全區(qū)完成公共財政預算收入38701萬元，占預算76.45%，同比增長7.51%；完成公共財政預算支出143410萬元，占預算71%，與上年持平。財政工作呈現(xiàn)以下幾個特點：

1、凝心聚力爭資金，緩解壓力促發(fā)展。面對日益艱難的財力狀況，財政部門上下齊心，將向上爭資爭項作為當前財政工作的重中之重，抓住一切機會多次向上級財政部門匯報困難，成效明顯。一是加強與省財政廳對接，積極爭取財力性轉移支付，全年新增財力性轉移支付資金2000萬元，爭取政府債券資金32605萬元（其中新增債券1.26億元，棚戶區(qū)改造專項債券1.76億元，置換債券1550萬元，借新還舊債券855萬元），爭取扶持村級集體經濟發(fā)展試點績效獎勵資金130萬元，爭取美麗鄉(xiāng)村建設獎補項目資金200萬元，爭取農村公共服務運行維護試點獎補資金159萬元，爭取村級公益事業(yè)建設一事一議獎補資金348萬元。二是全力配合相關部門爭取水利、血防、住房保障、交通項目資金，目前已到位8.18億元，大量項目資金的注入，為彌補我區(qū)財政收支缺口，保障財政平穩(wěn)運行提供了有力的支撐。

2、殫精竭慮控支出，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)惠民生。今年以來，財政部門按照區(qū)委區(qū)政府“1+5”發(fā)展戰(zhàn)略要求，為足額保障各項剛性支出需要，積極協(xié)調稅收征管部門，狠抓收入均衡入庫，千方百計籌措調度資金，合理安排各項支出。一是保重點項目支出需要，安排資金386萬元支持工業(yè)園區(qū)標準化廠房建設。撥付560萬元，用于扶持生態(tài)休閑旅游業(yè)的發(fā)展�；I集6462萬元，支持S304道路提質改造工作。整合安排3239萬元，推動美麗鄉(xiāng)村建設。撥付5549萬元，落實中小學校合格化建設的要求。二是保民生支出需要，全方位加大對農投入，切實改善農村生產生活環(huán)境。通過“一卡通”發(fā)放惠農補貼32項，共計發(fā)放金額4956萬元。籌資 3643萬元用于棚戶區(qū)改造。安排困難群眾生活救助1884萬元、醫(yī)療救助229萬元、撫恤863萬元、孤兒及流浪兒乞討164萬元、殘疾人兩項補貼74萬元，支持為特困人員提供基本生活、基本照料、疾病治療等供養(yǎng)服務。三是完善公共事業(yè)服務，籌措200萬元，用于鞏固農村飲水安全。全年安排村級組織運轉經費1554萬元，有效地保障了村干部報酬及時足額發(fā)放和農村基層組織政權的有序運轉。預計全年投入民生領域的資金達16億元以上，充分彰顯出公共財政的惠民本色。

3、攻堅克難抓改革，創(chuàng)新機制增活力。面對經濟增長逆勢，我們在優(yōu)化支出結構，保障重點支出的同時，按照科學化、精細化管理的要求，積極推動各項改革工作。一是深化預算改革。不斷完善預算編制方式方法，繼續(xù)實行零基預算，將非稅收入全部納入綜合預算，努力提高政府統(tǒng)籌能力。嚴格預算執(zhí)行，除區(qū)委、區(qū)政府重大決策外，年度將不予追加經費，強化預算的約束力。二是深化國庫集中支付改革。嚴格落實《財政部關于全面清理規(guī)范地方財政專戶有關事宜的通知》（財庫【2017】79號）文件精神，對農業(yè)資金專戶、移民資金專戶、政府性債務資金專戶、農村中小學校舍維修改造資金專戶、農開資金專戶、農村公益事業(yè)建設資金專戶等11個財政專戶進行撤除，并對相關專戶資金實施了財政國庫集中支付管理模式改革，帳戶管理更加規(guī)范，資金撥付渠道更加暢通，財政監(jiān)管得到進一步加強。三是狠抓國有資產管理。在充分調研的基礎上，出臺了《君山區(qū)行政事業(yè)單位國有資產監(jiān)督管理暫行辦法》和《君山區(qū)行政事業(yè)單位國有資產配置管理辦法》，并利用資產信息系統(tǒng)實行動態(tài)化管理，全年共處置資產多宗，實現(xiàn)處置收入673萬元。

4、精益求精抓管理，科學理財提績效。一年來，我們不斷強化勤儉節(jié)約意識，努力在全區(qū)形成精打細算、嚴控支出的良好氛圍。一是抓“三公”經費管控。繼續(xù)實行“三公”經費總額控制和預警機制，嚴把指標控制、支出預警和發(fā)票審核關，全區(qū)“三公”經費支出較上年同比下降5%。二是加大投資評審力度。凡財政性資金投資建設的項目，一律通過事前預算評審、事中現(xiàn)場簽證、事后結算評審三個關口。今年來共審定項目數(shù)合計458個，其中預算項目審定285個，送審金額172314.82萬元，審定金額116198.29萬元，審減金額為56116.54萬元,審減率32.57%；結算項目審定169個,送審金額22763.59萬元,審定金額19620.67萬元,審減金額為3142.92萬元,審減率為13.81%。三是完善政府采購管理模式。今年完成采購計劃9845.16萬元，實際采購合同金額9145.86萬元，節(jié)約資金699.3萬元，資金節(jié)約率為7.65%。四是抓預決算公開。堅持“公開為常態(tài)、不公開為例外”的原則，在全區(qū)所有編制部門預算的單位中，全面實施了預決算和“三公”經費預決算公開，公開內容做到了通谷易懂，公開方式做到了規(guī)范統(tǒng)一。五是切實加強財政監(jiān)管。配合區(qū)紀檢監(jiān)察、審計等部門，對全區(qū)村級財務進行了全面清理，進一步規(guī)范村級賬務處理行為。深入開展“雁過拔毛”式腐敗問題專項整治，整治成果得到了上級主管部門的肯定。積極開展“互聯(lián)網+監(jiān)督”工作，及時整理上傳數(shù)據，確保全區(qū)財政資金使用明明白白，主動接受社會各界監(jiān)督。六是探索開展預算績效評價。對資金規(guī)模較大、社會關注度高的民生和扶貧領域項目開展重點評價，找出資金使用的短板，努力提高資金的使用效益。

5、不遺余力抓統(tǒng)籌，整合資金助攻堅。一是助力脫貧攻堅。嚴格按照省政府關于推進貧困區(qū)統(tǒng)籌整合使用財政涉農資金工作實施意見的要求，將應當納入區(qū)級統(tǒng)籌整合使用范圍的資金全部整合，實現(xiàn)“多個渠道引水、一個池子蓄水、一個龍頭放水”的扶貧投入新格局。今年統(tǒng)籌安排精準扶貧專項資金2376萬元，有力支持了脫貧攻堅工作的順利推進。二是助力污染防治。持續(xù)改善生態(tài)環(huán)境，投入100萬元用于畜禽養(yǎng)殖污染防治，安排1391萬元用于生態(tài)水治理，安排310萬元用于洞庭湖五大專項行動水治理，安排80萬元用于矮圍網圍整治。三是助力防范化解債務風險。有效開展了政府債務償還責任的清理、匯總和甄別，準確上報了《岳陽市君山區(qū)政府隱性債務風險化解工作方案》。精心組織了債務置換工作，根據《財政部關于對地方政府債務實行限額管理的實施意見》（財預[2015]225號）文件要求，按照省財政廳的統(tǒng)一部署，通過三年時間將我區(qū)地方政府債務管理信息系統(tǒng)內應由政府償還的存量債務9.74億元置換成了政府債券，有效減輕了財政償債壓力。積極申請新了增債券，上級財政下達我區(qū)新增債券1.26億元（其中一般債券7400萬元、土地儲備專項債券5200萬元），彌補了水利、公路等基礎建設資金不足問題。積極償還了違規(guī)債務，針對我區(qū)當前融資平臺公司的債務現(xiàn)狀，我們在財政資金十分有限的情況下積極籌措5.3億的資金償還了部分違規(guī)舉債。

二、當前財政工作面臨的主要困難和問題

今年財政所面臨的情況非常嚴峻，收入增長異常艱難，剛性支出線性增長，收支矛盾日益突顯，具體表現(xiàn)在以下幾個方面：

1、財政收入形勢嚴峻。面對經濟下行壓力持續(xù)加大的宏觀形式和國家推行結構性減稅政策，因我區(qū)稅源點總體偏少，結構單一，新的稅源增長點未形成，長期稅收支撐性不足，財政收入可持續(xù)增長的動力不足，稅收主要依賴房地產稅、農產品加工稅，經濟抗風險能力不強。一方面受國家結構性減稅降費政策影響，預計全年收入缺口近9000萬元，另一方面“旱改水”指標交易和空心房整治收入較年初預算短收近10億元，給財政收支平衡帶來較大壓力。

2、稅收質量較差、結構不優(yōu)。因我區(qū)經濟底子薄，無優(yōu)勢產業(yè)支撐，園區(qū)經濟正處于培育階段，大型工業(yè)稅收嚴重缺乏，土地出讓收入較少，導致稅收比例偏低。到目前為止，我區(qū)地方收入中稅收收入完成29384萬元，占比為75.9%，在全市各縣市區(qū)中排名靠后。

3、財政支出壓力大。區(qū)級財力小，在確保人員待遇和機關運轉經費后，支持重點項目、脫貧攻堅、環(huán)境保護、產業(yè)發(fā)展等需求巨大，社會保障等民生支出增長較快，財力增長遠遠不能滿足支出需要，財政收支矛盾難以有效化解，導致保障壓力大。

4、債務還本付息壓力大。我區(qū)債務主要用于公益項目建設，項目建設本身無收益，而部分經營性投資性項目，也因受現(xiàn)行政策及居民承受能力等方面的限制，尚未全部實行市場化運行，處于建設初期和保本運行狀態(tài)，在短期內不太可能靠自身的動作積累資金用于還債。加之可用財力增長緩慢，資金籌措困難，債務風險防控任務艱巨。

對此，我們將進一步增強憂患意識和責任意識，采取切實有效措施加以解決，努力保持財政良好發(fā)展勢頭。

三、后段工作安排

1、搞好對接，力保年終順利關帳。一是加大暫付性款項清理督辦力度。為進一步壓實責任，加大暫付性款項清理督辦力度，有效化解財政運行風險，省財政廳決定對鎖定的截至2018年2月暫付性款項和2017年新增暫付性款項分別下達年度清理目標任務，前者按照截至2018年2月暫付款底數(shù)乘以33.33%予以設定，后者按2017年新增暫付款底數(shù)乘以50%予以設定。也就是對鎖定的2017年新增暫付款歸還50%，2018年新增暫付款全部還清，總清理目標達到三分之一，請大家務必高度重視，采取積極措施，確保完成年度清理目標任務。二是加大庫款支付進度。為了加快各市州、縣市區(qū)預算執(zhí)行管理，盤活財政存量資金，提高財政資金使用效益，省財政廳每季對各市縣財政支出進行考核，如果支出進度未達要求，可能影響轉移支付。通過清查，目前各預算單位滯留在支付系統(tǒng)帳上的資金有一億多元，請各預算單位盡快支付，否則財政將予以收回。三是加大預算單位與財政部門對接密度。各預算單位要與財政各業(yè)務股室搞好對接，將項目資金、惠民資金及時辦理用款申請手續(xù)，否則將會影響支付進度和支出績效。

2、精打細算，力保預算編制精準。今年后一段時間，我區(qū)財政工作將處于債務風險嚴控、財政運轉承壓、收支矛盾凸顯的時期。財政會很緊張，所以在編制2019年預算時必須從緊。2019年部門預算編制總的思路和原則是：標準不變，保障重點，適應改革，提升績效。標準不變：人員經費按政策，公用經費不提標，項目預算控總額，非稅收入不減少，“三公”經費零增長。保障重點：全力保工資、保運轉、�；�本民生，全力防范化解政府性債務風險，全力服務于全區(qū)工作大局。適應改革：已完成改革的預算單位按新單位編制預算，改革未實施或正在改革的單位按原模式編制。提升績效：清理整合財政專項資金，盤活存量資金，規(guī)范政府采購預算編制，積極推行預算績效管理，努力提高財政資金使用效率。具體的編制方法，與往年一樣，我們印發(fā)了通知和操作指南，請大家認真閱讀，按要求編制。下面，我重點強調幾個問題：一是確�；�礎數(shù)據真實準確。部門預算編制對基礎數(shù)據準確性要求高，基本支出預算安排都是以編辦和人社部門認定的單位性質、人員、車輛、工資等信息為依據。今明兩年是機構改革年，事業(yè)單位改革和新一輪國家機構改革需要新設、合并或撤銷的單位遠多于往年，需要變更這些基礎數(shù)據的單位也會遠多于往年。二是突出保障重點支出。優(yōu)先安排人員經費，按政策打實打足，不留缺口；統(tǒng)籌安排公用經費，按照只減不增原則，從嚴控制一般性支出和“三公”經費支出。同時根據事業(yè)發(fā)展重心和輕重緩急，歸并零星分散、內容交叉的項目，壓縮非急需、非剛性項目，加大對重大改革、重要政策和重點項目的支持力度，妥善安排事業(yè)發(fā)展項目支出。三是盤活用好存量資金。對預算單位結轉兩年以上的資金，由財政全額收回。對當年預算執(zhí)行率不到85%的專項資金，下年度按剩余部分的50%扣減年度預算。對政府性基金預算超過兩年的結轉資金和結轉規(guī)模超過該項基金當年收入的30%部分，全部調入一般公共預算統(tǒng)籌使用，補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金。一般公共預算和政府性基金預算均可安排的項目，優(yōu)先使用政府性基金。對年初確定的預算，各部門要在依法合規(guī)的前提下，及時提出用款申請，加快項目執(zhí)行，提高資金使用效益。四是實行綜合預算。將所有預算單位的非稅收入全部要求納入預算管理。對有非稅收入的單位，采取分類劃檔的辦法征收各類行政事業(yè)性收費、國有資產收益及其他非稅收入政府統(tǒng)籌款，剩余部分為單位可支配收入。預算單位的可支配收入應優(yōu)先安排單位規(guī)范性津補貼或績效工資支出缺口，有剩余的，40%安排單位一般商品和服務支出以及相關財政支出，60%安排單位自有項目，有負債的單位，在安排自有項目時應優(yōu)先消化債務。同步編制績效預算和政府采購預算。五是推進預算績效管理。推進績效預算與預算績效管理相結合，建立預算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程的績效管理機制。對納入試點的10家預算部門整體支出和50萬元以上的項目支出開展績效自評與跟蹤監(jiān)督。加強績效評價結果應用，將評價結果作為以后年度安排預算、完善政策和改進管理的重要依據。六是準確把握預算編制的時間節(jié)點。2019年區(qū)級部門預算需通過區(qū)人民代表大會審議，比往年報區(qū)人大常委會審議的時間提前了一個季度。各預算單位要把握好時間節(jié)點，按“兩上兩下”程序編制：“一上”要在12月12日前完成，“一下”要在12月20日前完成，“二上”要在12月28日前完成，“二下”要在人大批準后30日內完成。同時根據政務公開要求，政府預決算要在人大批準后20日內公開，部門預決算要在財政部門批復后20日內公開。預算編制時間緊，要求高，請各單位抓緊布置，共同把預算編制好，共同為促進全區(qū)經濟社會發(fā)展提供有力支撐。

3、廣辟財源,力保財政增收。目前離關帳僅一個月，收入還存在較大缺口，壓力較大。一是充分發(fā)掘收入潛力。創(chuàng)新稅收征管手段，建立財稅信息綜合平臺，利用定向采集納稅人經營活動數(shù)據的功能，探索實行立體化、全方位的綜合治稅新模式，既抓好重點財源，又管好零散稅收，挖掘新的稅收增長點，保障一般公共預算收入穩(wěn)步增長。二是精心組織財稅收入。嚴格收入目標考核責任制，進一步明確征管部門責任，形成齊抓共管財稅工作局面。完善財稅庫銀橫向聯(lián)網和綜合協(xié)調機制，定期開展收入形勢分析，保證均衡入庫。三是及時掌握上級政策，積極爭取資金和項目。及時掌握了解中央和省的政策動態(tài)，把握上級投資重點，找準區(qū)域經濟與國家政策的契合點，積極配合相關部門做好項目的篩選、申報工作，為全區(qū)經濟發(fā)展籌集更多的項目和資金。

4、精細管理，力促財政規(guī)范。積極創(chuàng)新預算管理機制，著力規(guī)范“三公”經費、專項資金、政府融資舉債等財政性支出，不斷提高資金使用效益和財政管理水平。一是加強政府債務管理。一方面鎖定平臺債務,控制融資平臺債務，規(guī)范舉債控管，防止平臺債務規(guī)模擴大影響財政可持續(xù)發(fā)展；一方面摸清隱形債務,摸清隱形債務和融資平臺經營性債務規(guī)模和底數(shù)，密切跟蹤積極建議，推進隱形債務防控風險處理，防范隱性債務風險隱患；另一方面控制增量、消化存量。實行規(guī)模控制，加強限額管理，嚴格控制增量；穩(wěn)步推進債務置換，妥善化解存量債務，決不能把債務風險轉嫁財政。二是全面開展預算績效管理。認真總結績效評價經驗，進一步擴大對專項資金、預算單位整體支出的績效評價范圍，評價結果將作為部門預算安排的參考依據。三是進一步加大預決算公開力度。在現(xiàn)有基礎上，按照上級關于預決算公開的新要求、新標準，進一步完善公開的方法，擴大公開的范圍，細化公開的內容，主動接受社會監(jiān)督，提高財政工作透明度。請所有預算單位將2017年部門決算在11月底前公開在政務公開網上。四是繼續(xù)加強財政專項資金管理。加大重點項目的監(jiān)督，實現(xiàn)事前、事中、事后全過程監(jiān)管，增強專項資金管理使用透明度。五是精細化管理日常工作。嚴格按照上級要求，加快預算執(zhí)行進度，對教育、社保、農林水、扶貧等民生支出、重點支出，做到按進度及時撥付，防止資金滯留沉淀。要強化投資評審、政府采購、國庫集中支付管理措施和手段，提高資金使用效益和安全。穩(wěn)步推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付改革，目前改革方案正在進一步完善中。要進一步轉變工作作風，改進服務措施，堅持依法行政，狠抓廉政建設，切實提高財政工作效能，樹立良好的財政形象。

5、以人為本，力踐惠民之舉。一是要按照有保有壓的原則，積極籌集資金，科學合理調度，大力壓縮會議、接待、車輛等一般性支出，確保城鄉(xiāng)基礎設施建設重點項目資金需要，確保全區(qū)干部職工工資、津補貼和機關運轉經費及時足額到位。二是要全面落實各項惠民政策，繼續(xù)加大對農村、農業(yè)和農民的資金投入力度，切實解決事關人民群眾入學、就醫(yī)、居住、出行等切身利益問題。繼續(xù)完善農村義務教育經費保障機制，加大中小學校舍和義務教育合格學校建設。加快推進基本醫(yī)療保障制度建設，提高基層醫(yī)療服務水平。進一步加大以城市廉租房為核心的保障性住房建設力度，加快農村危房改造、易地搬遷扶貧工作步伐。落實城鄉(xiāng)低保、五保制度，著力解決低收入群體生產生活難題。加大村級組織經費保障力度，提高村干部補助標準，確�；鶎咏M織正常運轉。三是積極推動政府與社會資本合作（PPP）。PPP項目建設是新經濟形勢下的全新的投融資模式，有利于促進政府職能轉變，有利于充分發(fā)揮市場配置資源作用。對于民生必需的項目、發(fā)展必需的項目、具有穩(wěn)定收益和發(fā)展前景的項目，要全力以赴扎實推進PPP模式建設，做到成熟一個推進一個，既全心全意為老百姓做實事，又全面促進經濟社會發(fā)展。