關于君山區(qū)2016年財政決算草案和2017年上半年財政預算執(zhí)行情況的報告

---2017年8月28日在君山區(qū)第五屆人大常委會第6次會議上

君山區(qū)財政局局長 廖鈳珉

主任、各位副主任、各位委員：

根據(jù)區(qū)人大常委會的工作安排，我受區(qū)人民政府委托，報告2016年全區(qū)財政決算草案和2017年上半年財政預算執(zhí)行情況，請予審議。

2016年財政決算草案情況

2016年，全區(qū)財政工作在區(qū)委、區(qū)政府的正確領導下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，積極發(fā)揮財政職能作用，突出“保工資、保運轉、保民生”的理財思路，著力優(yōu)化支出結構，切實保障民生需求，繼續(xù)深化財政管理改革，努力提高財政資金使用效益，全區(qū)財政總體運行情況良好，促進了區(qū)域經濟社會事業(yè)的發(fā)展。

一、2016年財政決算草案情況

1、公共財政預算收入情況

2016年年初經人大批準的財政收入計劃為40880萬元，增幅7%。全年共完成公共財政預算收入42036萬元，占預算102.8%，增長10%。

分級次情況：完成地方收入28408萬元，占預算100.7%，增長7%;上劃中央收入10445萬元，占預算116.4 %，增長23.3%;上劃省級收入3183萬元，占預算86.4%，增長2.7%。

分部門情況：國稅部門完成14921萬元，占預算96.3%;地稅部門完成13521萬元，占預算92.4%;財政部門完成13594萬元，占預算126.5%。

2、公共財政預算支出情況

全年完成公共財政預算支出210214萬元，占預算(含區(qū)級預算和上級專項)90.9%，增長12 %。其中，區(qū)級預算支出66543萬元，占預算93.3%;上級專項支出143671萬元，占預算89.8%。分科目情況是：一般公共服務支出18200萬元，占預算83.6%，同比增長6%。國防支出157萬元，占預算79.3%，與上年持平。公共安全支出2550萬元，占預算82.7%，同比增長8.8%。教育支出20335萬元，占預算99.6%，同比增長12.3%�？萍贾С�336 萬元，占預算93.6%，同比下降8.7%，下降的原因是上級專項指標比上年減少。文化體育與傳媒支出1129萬元，占預算88.2%，同比增長31%。社會保障和就業(yè)支出77308萬元，占預算99.4%，同比增長16.9%。醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出17717萬元，占預算97%，同比增長17.6%。節(jié)能環(huán)保支出2824萬元，占預算83%，與上年持平。城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出2765萬元，占預算83.6%，同比下降4.2%，主要原因是城市基礎設施配套費比上年減收300萬元，相應減少此項支出。農林水支出31890萬元，占預算88.6%，同比下降8.4%，主要原因是部分專項指標跨年度撥付。交通運輸支出2769萬元，占預算65.3%，同比增長5%。資源勘探信息等支出1451萬元，占預算87.9%，同比增長56%。商業(yè)服務業(yè)等支出873萬元，占預算82.7 %，同比增長57%。住房保障支出27312萬元，占預算89.7%，同比增長24.9%。糧油物資儲備支出496萬元，占預算98%，同比增長125%。債務付息支出1703萬元，占預算75%，同比增長133%。

3、公共財政預算收支平衡情況

(1)收入總計249716萬元，其中，地方公共財政收入28408萬元，上級補助收入176825萬元(其中，一般性轉移支付收入106235萬元，專項轉移支付收入67258萬元，稅收返還3332萬元)，債務轉貸收入27575萬元，上年結轉收入16908萬元。

(2)支出總計233193萬元，其中，公共財政支出210214萬元，上解支出499萬元，債務還本支出18480萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金4000萬元。

(3)年終結余結轉16523萬元，其中滾存結轉下年支出16523萬元。收支兩抵，全年財政收支平衡。

4、政府性基金預算收支決算情況

2016年全區(qū)政府性基金收入完成20389萬元，占預算110.8%，增長125%。全區(qū)政府性基金支出完成24581萬元，占預算133.6%，增長91%。

全區(qū)政府性基金收入20389萬元加上級補助收入3976萬元、地方政府專項債務轉貸收入5359萬元和上年滾存結余1898萬元，當年總收入31622萬元。當年政府性基金支出24581萬元，加專項債務還本支出5359萬元和上解支出67萬元，當年總支出30007萬元。收支兩抵，政府性基金預算累計結余1615萬元(結轉下年支出)。

5、社會保險基金預算收支決算情況

2016年全區(qū)完成社會保險基金預算收入101152萬元，占預算116.6%;完成社會保險基金預算支出99311萬元，占預算114.5%。當年結余1841萬元，累計結余27284萬元。

二、2016年財政運行的主要特點

1、財政收入穩(wěn)步增長，收支規(guī)模再上臺階。2016年，在重點稅源企業(yè)產銷受阻和國家結構性減稅政策加快實施的雙重影響下，財政收入壓力巨大，區(qū)委、區(qū)政府高度重視，積極應對，創(chuàng)新機制，挖潛增收，財政收入邁上4億元，財政支出邁上20億元臺階，財政保障能力得到了有效的提升。一是加大堵漏清欠力度。除密切關注重點稅源企業(yè)外，還開展了稅收專項清理整治，加大力度清繳欠稅。2016年4月，開展了“營改增”前營業(yè)稅清理工作，共清繳建安營業(yè)稅1400余萬元，將拖欠的營業(yè)稅基本清繳到位。二是全面開拓增收渠道。應用非稅收入“電子繳庫”系統(tǒng)，加強國有資產有償使用收入等非稅收入征管力度，確保應收盡收，使其成為財政增收的重要增長點。三是加大社會綜合治稅力度。繼續(xù)落實好協(xié)稅護稅工作機制，強化綜合治稅信息平臺利用，進一步提高綜合治稅工作成效。

2、支出結構持續(xù)優(yōu)化，民生支出得到保障。集中財力保障重點項目和民生工程支出，使發(fā)展成果惠及全區(qū)人民。全年民生支出18.3億元，占財政支出的比重為87%。社保體系提質。完成社會保障和就業(yè)支出7.3億元，提升社會保障水平。撥付3163萬元及時發(fā)放低保、重殘補助和尊老金。安排476萬元實施城鄉(xiāng)大病醫(yī)療救助制度。社會事業(yè)提速。投入2.06億元用于教育發(fā)展，順利通過省兩項督導評估。安排基本藥物補助資金280萬元。安排基層公共衛(wèi)生建設資金1125萬元。支持文化惠民工程，投入1000萬元用于文化體育和傳媒支出。投入科技支出400萬元。投入節(jié)能環(huán)保支出1800萬元。城鄉(xiāng)面貌提檔。籌資704萬元推進“一事一議”農村公益項目，扶持現(xiàn)代農業(yè)產業(yè)加快發(fā)展。投入1500萬元改造危橋3座�；I集2300萬元用于溝渠疏浚。全面落實各項惠農政策，通過“一卡通”及時足額發(fā)放糧食直補等涉農補貼資金近1.4億元。統(tǒng)籌1000萬元推動農村環(huán)境綜合整治。投入2.79億元用于保障性住房建設。

3、扎實推進財政改革，創(chuàng)新財政管理體制。積極深化改革。深化預算改革，繼續(xù)統(tǒng)籌編制全口徑預算，進一步增強了政府整合資源、統(tǒng)籌財力的調控能力。加大投資評審改革力度，全年完成評審項目615個，送審金額15.2億元，審定金額12.7億元，審減金額2.5億元，審減率16.3%。規(guī)范政府采購行為，完成采購計劃4501萬元，節(jié)約資金323萬元，資金節(jié)約率達6.6%。扎實推進公務用車制度改革。嚴格財政管理。加強政府債務管理，積極爭取地方政府債券資金，全年置換政府存量債務2.08億元，有力支持全區(qū)重點項目建設。狠抓項目資金管理，對全區(qū)政府投資的重大項目實施跟蹤監(jiān)控，提高資金使用效益。堅持厲行節(jié)約反對浪費，開展了 “三公經費”檢查，加強和規(guī)范了公務支出管理。

三、2016年預算管理工作的體會

1、抓收入是關鍵。在預算執(zhí)行中，必須堅持收入征管和爭取上級資金“兩手抓、兩手硬”，這是提高財政保障能力，確保財政預算順利執(zhí)行的前提。

2、保民生是根本。在預算支出管理中，必須把保民生放在首位，全面落實上級出臺的各項惠民政策，進一步完善社會保障體系，加快脫貧攻堅步伐，真正體現(xiàn)公共財政以人為本的理念，促進社會和諧穩(wěn)定。

3、促改革是保證。面對新常態(tài)，必須不斷深化財稅體制改革，通過改革完善財政管理機制，使預算管理更加規(guī)范、更加科學、更加透明，使財政資金使用的績效不斷得到提升。

2017年上半年財政預算執(zhí)行情況

上半年，全區(qū)財稅工作在區(qū)委、區(qū)政府和上級財稅部門的正確領導下，緊緊圍繞“生態(tài)1+5”發(fā)展戰(zhàn)略，貫徹落實區(qū)委經濟工作會議和區(qū)人大五屆一次會議精神，團結奮進，扎實工作，在減收增支壓力突出的情況下，較好地完成了年初確定的各項工作任務，為完成全年目標打下了較好的基礎。

一、上半年預算收支情況

1、一般公共預算收入情況

上半年，全區(qū)完成公共財政預算收入27069萬元，占預算58.5%，增長15.4%。財政收入按進度考核排全市第11位，按增幅考核排全市第9位。

分級次情況。地方公共財政預算收入18549萬元，占預算62.3%，增長14.6%;上劃收入8520萬元，占預算51.8%，增長17%。

分部門情況。國稅部門完成10649萬元，占預算53.3%，增長4.8%;地稅部門完成6503萬元，占預算50%，增長13.1%;財政部門完成9917萬元，占預算74.9%，增長31.5%。

收入結構情況。公共財政預算收入中稅收收入16537萬元，占比為61%;非稅收入10532萬元，占比為39%。

2、一般公共預算支出情況

上半年，完成公共財政預算支出93821萬元，占預算(包括本級預算和上級專項)60%，與上年同期持平。

3、政府性基金預算收支情況

完成政府性基金預算收入17萬元，占預算0.06 %，下降99.8%，主要原因是上半年沒有實現(xiàn)土地出讓收入。區(qū)本級政府性基金預算上半年尚未形成支出。

4、社會保險基金預算收支情況

完成社會保險基金預算收入49955.6萬元，占預算46.2%。完成社會保險基金預算支出52974.5萬元，占預算48.2%。

二、上半年財政預算執(zhí)行的主要特點

1、財政收入穩(wěn)步增長，超額完成“雙過半”目標。全年財政收入總量預期目標為46240萬元，按序時進度上半年應完成23120萬元，實際完成27069萬元，超額實現(xiàn)了“時間過半，任務過半”的目標。收入增幅為15.4%，高于全年10%的預期增幅5.4個百分點。但是收入結構仍有待進一步優(yōu)化，稅收收入占財政收入的比重為61%，比上年同期下降了3.9個百分點。

2、重點行業(yè)貢獻突出，拉動了財政收入的增長。從上半年稅收收入分行業(yè)來看，建安、房產和工商企業(yè)三個重點行業(yè)入庫稅收占稅收收入的95%。其中：建安行業(yè)入庫8900萬元，房產行業(yè)入庫1500萬元，工商企業(yè)入庫5300萬元。

3、財政支出結構進一步優(yōu)化，重點支出得到較好保證。按照公共財政的要求，在財力安排上，新增財政收入主要用于保障民生福祉方面的支出，并按要求逐步向公共領域傾斜。從財政對民生支出的保障情況看，教育、社會保障和就業(yè)等11大類民生支出完成80188萬元，占財政支出的比重為85.5%，比上年同期提高了0.5個百分點。

4、密切與上級財政部門聯(lián)系，全力爭取上級政策項目支持。擬安排項目建設前期經費1100萬元，配合有關部門做好項目申報的前期工作，確保項目獲得上級的支持。積極主動向上對接，目前已到位項目資金81457萬元，有效緩解了基礎設施建設方面的資金供需矛盾。積極爭取轉移支付，力爭重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付、均衡性轉移支付和縣級基本財力保障補助比上年有較大幅度的增長。

5、財政支出壓力加大，收支平衡矛盾依然突出。隨著各項改革的全面深化，社會保障、精準扶貧、教育投入、公共衛(wèi)生等支出不斷增加，財政要保證的重點支出項目越來越多。要減的減不下來，要增加的少不了，形成雙碰頭。此外，近兩年大幅度的工資調整，絕大部分新增支出都要由地方政府承擔，進一步加劇了財政收支的矛盾。據(jù)統(tǒng)計，全年應納入預算而限于財力未能納入預算的支出達1.95個億，給下半年的預算執(zhí)行帶來了空前的壓力。

總體來看，今年上半年我區(qū)財政預算執(zhí)行情況良好，財政收入實現(xiàn)平穩(wěn)增長，重點支出得到有效保障。但是，預算執(zhí)行和財政工作中還存在一些問題，主要是：財政收入可持續(xù)增長動力不足;財政收入結構單一，對部分行業(yè)和重點工程的依賴性較大;可用財力的增長遠遠趕不上剛性支出的增長;財政資金的使用績效還需提升，財政管理改革有待深化等。

三、下半年工作措施

1、努力培植財源，增強財政發(fā)展后勁。一是積極利用財政政策，助推企業(yè)發(fā)展。做強優(yōu)勢產業(yè)，做優(yōu)傳統(tǒng)產業(yè)，做活新興產業(yè)，多渠道助推經濟發(fā)展。二是認真貫徹各項支持政策，加快促進經濟發(fā)展。在政策允許的范圍內，通過各項有利的條件，引入外地資本，激活本地投資。三是創(chuàng)新投資方式，支持工業(yè)園區(qū)基礎設施建設。推廣PPP模式，引導社會資本參與工業(yè)園區(qū)基礎設施建設，為工業(yè)發(fā)展打造良好的平臺。

2、強化財稅征管舉措，全面挖掘增收潛力。抓大不放小，全面堵塞征管漏洞，促進財政增收。堅持“以旬保月、以月保季、以季保年”的財政收入調度管理機制，每季度結束后，及時提請區(qū)政府召開財稅形勢分析會，研究解決征管工作中的重點困難。繼續(xù)落實好協(xié)稅護稅工作機制，強化綜合治稅信息平臺利用，進一步提高綜合治稅工作成效。注重提高財政收入質量，合理控制非稅收入比重，力爭全年非稅收入占財政總收入的比重不高于上年。

3、優(yōu)化財政支出，集中財力保障重點。一是優(yōu)先保障基本支出。確保干部職工工資及時發(fā)放，單位正常運轉，各項改革性干部職工待遇及時到位。加大對人數(shù)較多、公用運轉經費偏少的單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)的支持力度。二是提高社會保障水平。進一步提高醫(yī)保和基本公共衛(wèi)生服務補助標準，加快推進養(yǎng)老保險制度改革，逐步做實養(yǎng)老保險個人帳戶。三是加大“三農”投入力度。進一步加強農田和水利基礎設施建設，完善村級公益事業(yè)一事一議財政獎補制度，促進農村社會事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。

4、深化改革，努力打造陽光財政。一是推進財政預決算信息公開。至6月30日，全區(qū)58家一級預算單位大部分都公開了本部門的預決算情況。二是推進預算績效管理。擴大預算績效管理項目范圍，提高預算績效管理工作質量，強化績效評價結果應用。三是推進政府采購制度改革。既重程序，更重結果，嚴格執(zhí)行“先預算，后采購”，進一步推進政府購買服務工作。四是推進財政投資評審工作。加強對財政投資性項目資金的監(jiān)管，做到事前、事中、事后全過程監(jiān)控，堅決杜絕隨意超工程預算、隨意變更工程設計現(xiàn)象發(fā)生。

主任，副主任，各位委員，今年的財政預算執(zhí)行仍然是困難重重，完成全年財政工作目標形勢仍然十分嚴峻。但我們堅信，有區(qū)委的正確領導，有區(qū)人大的支持與監(jiān)督，有全區(qū)財稅部門的共同努力，今年的財政預算工作必將會渡過難關，如期實現(xiàn)年初的既定目標，為全區(qū)經濟社會協(xié)調發(fā)展做出新的貢獻。

以上報告，敬請審議。