2018年財(cái)政預(yù)算編制情況說(shuō)明

2018年是全面深化預(yù)算管理制度改革的關(guān)鍵一年，針對(duì)當(dāng)前改革提出的新要求，結(jié)合我區(qū)財(cái)政工作實(shí)際，在編制2018年財(cái)政預(yù)算時(shí)，我們將繼續(xù)牢固樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，厲行勤儉節(jié)約，量入為出，量力而行。進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，財(cái)力向保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生傾斜。努力深化部門(mén)預(yù)算改革，進(jìn)一步完善基本支出定員定額標(biāo)準(zhǔn)。規(guī)范項(xiàng)目支出管理，進(jìn)一步加強(qiáng)項(xiàng)目支出預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)工作，提高財(cái)政資金使用效益，將有限的財(cái)力用在刀刃上。全面推進(jìn)預(yù)算公開(kāi)，提高預(yù)算透明度，著力構(gòu)建全面規(guī)范、公開(kāi)透明的預(yù)算管理制度。

一、預(yù)算編制的原則

1、積極穩(wěn)妥原則。堅(jiān)持依法征稅，全面落實(shí)減稅清費(fèi)的各項(xiàng)政策措施，下大力氣壓減非稅收入比重，按照中央穩(wěn)中求進(jìn)的總基調(diào)，確保收入增長(zhǎng)與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，與全區(qū)“十三五”規(guī)劃相銜接。

2、全面真實(shí)原則。按照全口徑預(yù)算管理的要求，預(yù)算編制力求科學(xué)、真實(shí)、準(zhǔn)確，全面反映各部門(mén)的收支情況。

3、突出重點(diǎn)原則。緊緊圍繞全區(qū)中心工作統(tǒng)籌財(cái)力，堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、保證重點(diǎn)、集中財(cái)力辦大事，優(yōu)先保障人員工資、單位運(yùn)轉(zhuǎn)、民生、發(fā)展等重點(diǎn)支出以及區(qū)委、區(qū)政府重大決策部署的落實(shí)。

4、講求績(jī)效原則。強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效理念，所有項(xiàng)目支出要填報(bào)明確的績(jī)效目標(biāo)。

二、預(yù)算編制的特點(diǎn)

根據(jù)編制原則，2018年的預(yù)算編制側(cè)重點(diǎn)是保障民生項(xiàng)目支出，優(yōu)化和壓減項(xiàng)目支出。具體從以下三方面體現(xiàn)：

1、人員經(jīng)費(fèi)提高保障水平。2018年人員經(jīng)費(fèi)保障的主要增長(zhǎng)點(diǎn)在三個(gè)方面：（1）增加政府績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)4000萬(wàn)元（人平達(dá)1.2萬(wàn)元）。（2）增加綜治獎(jiǎng)勵(lì)1504萬(wàn)元（按基礎(chǔ)工資測(cè)算）。（3）將津補(bǔ)貼和績(jī)效工資按政策要求保障到位，全額編制人員津補(bǔ)貼不再要求單位自籌。預(yù)計(jì)津補(bǔ)貼和績(jī)效工資提標(biāo)增加財(cái)政支出2479萬(wàn)元，具體標(biāo)準(zhǔn)：一是全額編制人員按年人平2.66萬(wàn)元的標(biāo)準(zhǔn)足額安排（行政編比上年提高了8000元，全額事業(yè)編提高了1.46萬(wàn)元）。二是離休、退休人員分別按年人平2.7萬(wàn)元、2.3萬(wàn)元的標(biāo)準(zhǔn)足額安排（事業(yè)編制退休人員提高了0.86萬(wàn)元）。三是差額編制人員按年人平1.8萬(wàn)元的標(biāo)準(zhǔn)安排（比上年提高了1.08萬(wàn)元。發(fā)放缺口部分0.86萬(wàn)元由單位自行負(fù)擔(dān)）。四是鄉(xiāng)鎮(zhèn)保障標(biāo)準(zhǔn)參照區(qū)直部門(mén)同等對(duì)待，津補(bǔ)貼和績(jī)效工資在上年增加650萬(wàn)元的基礎(chǔ)上，本年預(yù)計(jì)再增支490萬(wàn)元。

2、公用經(jīng)費(fèi)提高定額標(biāo)準(zhǔn)。全區(qū)公用經(jīng)費(fèi)測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)分六類：一是四大家和常委部門(mén)按人均2萬(wàn)元安排。二是群團(tuán)部門(mén)、其他行政事業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)均按人均1萬(wàn)元（全額編制人員）安排。三是紀(jì)委（含派出紀(jì)檢和巡察辦）按人均4萬(wàn)元安排。四是司法按人均2.5萬(wàn)元安排。五是消防現(xiàn)役軍人和合同制消防員按人均5萬(wàn)元，文職人員按人均3萬(wàn)元。六是公安協(xié)警按人均5萬(wàn)元。

3、項(xiàng)目支出壓減和優(yōu)化管理。加大對(duì)原有項(xiàng)目清理整合力度，壓減專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)中用于彌補(bǔ)公用經(jīng)費(fèi)不足的項(xiàng)目，具體做法：一是單位津補(bǔ)貼的增加額按50%的比例調(diào)減單位專項(xiàng)支出。二是公用經(jīng)費(fèi)提高部分相應(yīng)壓減單位的專項(xiàng)支出中具有經(jīng)常性工作經(jīng)費(fèi)的支出。三是按照法定支出的有關(guān)比例要求和區(qū)委、區(qū)政府的中心工作安排相結(jié)合，統(tǒng)籌兼顧、先急后緩、先重點(diǎn)后一般并結(jié)合區(qū)本級(jí)可用財(cái)力具體安排項(xiàng)目支出。四是整合了部分投向同一領(lǐng)域的資金，如農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金中整合了農(nóng)民專業(yè)合作社扶持資金50萬(wàn)元，在政府性基金預(yù)算的旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金中整合安排文體旅游局品牌創(chuàng)建，宣傳營(yíng)銷，節(jié)會(huì)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)和野生荷花世界大湖生態(tài)保護(hù)，廉潔文化園，綠化維護(hù)經(jīng)費(fèi)等。

三、收入預(yù)算

2018年財(cái)政總收入按照市定增幅9%的目標(biāo)測(cè)算，預(yù)計(jì)全年收入為50625萬(wàn)元。

分部門(mén)情況：國(guó)稅部門(mén)2.26億元（比上年完成數(shù)增長(zhǎng)12%）；地稅部門(mén)1.4億元（比上年任務(wù)數(shù)增長(zhǎng)10%，比上年完成數(shù)增長(zhǎng)15%）；財(cái)政部門(mén)1.4億元，與上年持平。

稅比情況：一是按地方財(cái)政收入口徑測(cè)算，稅比為53%，高于上年同期3.5個(gè)百分點(diǎn)。二是按財(cái)政總收入口徑測(cè)算，稅比為70.2%，高于上年同期2.8個(gè)百分點(diǎn)。

四、財(cái)力測(cè)算

一般預(yù)算可用財(cái)力6.28億元，比上年預(yù)算數(shù)增加6909萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.4%。具體明細(xì)是：

1、區(qū)級(jí)收入形成可用財(cái)力22639萬(wàn)元（比上年預(yù)算減少2696萬(wàn)元，下降10.6%）。其中：①國(guó)稅部門(mén)收入形成財(cái)力10746萬(wàn)元，比上年增加931萬(wàn)元。②地稅部門(mén)收入形成財(cái)力10115萬(wàn)元，比上年增加629萬(wàn)元。③財(cái)政部門(mén)收入形成財(cái)力1778萬(wàn)元（非稅收入統(tǒng)籌款600萬(wàn)元、經(jīng)營(yíng)田收入1078萬(wàn)元、公車平臺(tái)公務(wù)用車收入100萬(wàn)元），比上年減少4256萬(wàn)元（土地出讓收益減少730萬(wàn)元、層山安全圈收入2548萬(wàn)元、經(jīng)營(yíng)田收入減少1078萬(wàn)元）。

2、上級(jí)補(bǔ)助財(cái)力31474萬(wàn)元（比上年增加569萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.8%。若剔除上年專項(xiàng)1208萬(wàn)元納入預(yù)算因素，同比增加1777萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.8%）。其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付15101萬(wàn)元，比上年增加244萬(wàn)元（剔除上年專項(xiàng)1208萬(wàn)元納入預(yù)算因素，同比增加1452萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.6%）；縣級(jí)基本財(cái)力保障獎(jiǎng)補(bǔ)2884萬(wàn)元，比上年增加136萬(wàn)元；重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付2078萬(wàn)元，比上年增加189萬(wàn)元等。

3、上年結(jié)余4305萬(wàn)元。具體是：財(cái)政運(yùn)行困難補(bǔ)助資金310萬(wàn)元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)獎(jiǎng)補(bǔ)資金355萬(wàn)元，上年城投向財(cái)政作貢獻(xiàn)2750萬(wàn)元，上年津補(bǔ)貼自籌收入890萬(wàn)元。

4、預(yù)計(jì)本年新增上級(jí)補(bǔ)助資金6000萬(wàn)元。為了提高年初預(yù)算準(zhǔn)確率，壓減年底預(yù)算調(diào)整的規(guī)模，2018年將轉(zhuǎn)移支付和政府債券資金的新增部分納入年初預(yù)算。其中，預(yù)計(jì)新?tīng)?zhēng)取轉(zhuǎn)移支付2000萬(wàn)元，預(yù)計(jì)新增政府債券資金4000萬(wàn)元。

5、上解支出1569萬(wàn)元，比上年增加1269萬(wàn)元（預(yù)計(jì)檢、法兩院上收應(yīng)上解省支出基數(shù)1269萬(wàn)元）。

五、支出預(yù)算

根據(jù)部門(mén)預(yù)算匯總審核情況，擬安排全年支出預(yù)算91926萬(wàn)元，比上年增加1926萬(wàn)元（上年年初預(yù)算5.6億元，預(yù)算調(diào)整支出2.85億元，城投安排基本建設(shè)支出0.55億元，總量達(dá)9億元），增長(zhǎng)2.1%。

支出具體投向是：

1、保工資支出46196萬(wàn)元，比上年預(yù)算（上年數(shù)含待安排支出和城投建設(shè)類支出，下同）增加9139萬(wàn)元。主要增加項(xiàng)目是：

①基本工資支出13239萬(wàn)元，比上年增加274萬(wàn)元（工資提標(biāo)、新進(jìn)人員和鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院“差改全”等因素。預(yù)留2018年工資提標(biāo)資金1100萬(wàn)元，待上級(jí)正式文件下達(dá)后再根據(jù)實(shí)際情況作調(diào)整）。

②津補(bǔ)貼和績(jī)效工資支出13687萬(wàn)元，比上年增加2479萬(wàn)元（全額編人員足額預(yù)算、差額編制人員提高負(fù)擔(dān)標(biāo)準(zhǔn)）。

③政府績(jī)效考核獎(jiǎng)勵(lì)支出6000萬(wàn)元，比上年（年初預(yù)算）增加4000萬(wàn)元。

④住房公積金支出2306萬(wàn)元，比上年增加221萬(wàn)元。

⑤養(yǎng)老保險(xiǎn)支出4921萬(wàn)元，比上年增加253萬(wàn)元。

⑥醫(yī)療保險(xiǎn)支出3294萬(wàn)元，比上年增加343萬(wàn)元。

⑦鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼支出445萬(wàn)元，比上年增加55萬(wàn)元（衛(wèi)計(jì)系統(tǒng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼納入預(yù)算安排）。

⑧增加2017年綜治獎(jiǎng)勵(lì)1504萬(wàn)元。

2、保運(yùn)轉(zhuǎn)支出4054萬(wàn)元，比上年預(yù)算增加1083萬(wàn)元。主要增支項(xiàng)目是：

①辦公費(fèi)支出1552萬(wàn)元，比上年增加728萬(wàn)元。其中鄉(xiāng)鎮(zhèn)增加218萬(wàn)元。

②政法保障經(jīng)費(fèi)支出1395萬(wàn)元，比上年增加341萬(wàn)元。其中：紀(jì)委增加67萬(wàn)元，消防大隊(duì)增加28萬(wàn)元，巡察辦增加38萬(wàn)元，公安分局增加214萬(wàn)元）。

3、保民生支出15559萬(wàn)元，比上年預(yù)算增加895萬(wàn)元。主要增減項(xiàng)目是：

①教育事業(yè)費(fèi)支出2229萬(wàn)元，比上年增加435萬(wàn)元（校車管理增加135萬(wàn)元，高考設(shè)點(diǎn)70萬(wàn)元，十六中運(yùn)轉(zhuǎn)80萬(wàn)元，十六中教師獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元，職業(yè)教育經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元，教育基金增加10萬(wàn)元）。

②企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)支出4963萬(wàn)元，比上年減少166萬(wàn)元（剔除上年一次性專項(xiàng)1208萬(wàn)元和彌補(bǔ)2016年缺口400萬(wàn)元因素，本年實(shí)際增加1608萬(wàn)元）。

③城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出2010萬(wàn)元，比上年增加773萬(wàn)元（繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)提高到660元，參保人數(shù)按19.7萬(wàn)人測(cè)算，比上年增加2000人，據(jù)實(shí)列支）。

④民政資金支出746萬(wàn)元，比上年增加9萬(wàn)元（孤兒基本生活費(fèi)發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)提高到800元，增加24萬(wàn)元； 90-99歲以上長(zhǎng)壽老人保健補(bǔ)貼減少17萬(wàn)元）。

⑤醫(yī)療衛(wèi)生專項(xiàng)支出628萬(wàn)元，比上年增加113萬(wàn)元（基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)提標(biāo)增加18萬(wàn)元，肇事肇禍精神病患者看護(hù)管理補(bǔ)貼及工作經(jīng)費(fèi)45萬(wàn)元，醫(yī)療廢棄物處置60萬(wàn)元等）。

⑥村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)保障經(jīng)費(fèi)支出997萬(wàn)元，比上年增加66萬(wàn)元（按每個(gè)村4萬(wàn)元鋪底，再按每個(gè)工作人員2萬(wàn)元測(cè)算）。

⑦精準(zhǔn)扶貧資金支出974萬(wàn)元，比上年增加583萬(wàn)元（其中農(nóng)歷年前預(yù)撥283萬(wàn)元，健康扶貧和教育扶貧增加300萬(wàn)元）。

⑧農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼增加120萬(wàn)元。

⑨錢(qián)糧湖城建環(huán)衛(wèi)經(jīng)費(fèi)增加100萬(wàn)元。

4、促發(fā)展支出8382萬(wàn)元，比上年預(yù)算增加462萬(wàn)元。主要增減項(xiàng)目是：

⑴稅收征管經(jīng)費(fèi)支出1550萬(wàn)元，比上年增加50萬(wàn)元。

⑵電子政務(wù)外網(wǎng)延伸到村線路租賃經(jīng)費(fèi)增加90萬(wàn)元。

⑶鄉(xiāng)鎮(zhèn)切塊政府審批經(jīng)費(fèi)增加1500萬(wàn)元（2018年擬調(diào)整鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制，不再按超收收入安排財(cái)稅分成，只對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)爭(zhēng)取的區(qū)外關(guān)聯(lián)稅收按比例給予獎(jiǎng)勵(lì)。但為了確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)的既得利益，彌補(bǔ)鄉(xiāng)鎮(zhèn)中心工作經(jīng)費(fèi)缺口，擬安排切塊經(jīng)費(fèi)1500萬(wàn)元）。

⑷財(cái)政投資評(píng)審費(fèi)增加40萬(wàn)元（專業(yè)人員工資和評(píng)審工作經(jīng)費(fèi)）。

⑸2017年年終考評(píng)獎(jiǎng)勵(lì)資金208萬(wàn)元。

⑹項(xiàng)目建設(shè)前期經(jīng)費(fèi)800萬(wàn)元，比上年（年初預(yù)算）減少300萬(wàn)元。

⑺2017年鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)稅收入超收分成1683萬(wàn)元，比上年減少991萬(wàn)元。

5、促和諧支出4745萬(wàn)元，比上年預(yù)算增加1417萬(wàn)元。主要增減項(xiàng)目是：

①償還債務(wù)利息支出4324萬(wàn)元，比上年增加1457萬(wàn)元（政府債券利息增加1657萬(wàn)元，減少償還原兩大農(nóng)場(chǎng)債務(wù)支出200萬(wàn)元）。

②平安創(chuàng)建安排60萬(wàn)元，比上年減少20萬(wàn)元。

6、農(nóng)歷年前預(yù)撥經(jīng)費(fèi)4642萬(wàn)元（將歷年來(lái)寅吃卯糧因素在2018年預(yù)算中消化，2017年預(yù)算中消化了2016年支出缺口4050萬(wàn)元）。

7、預(yù)備費(fèi)1000萬(wàn)元，與上年預(yù)算持平。

8、基本建設(shè)支出2000萬(wàn)元，比上年預(yù)算減少1500萬(wàn)元。

9、部門(mén)專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)5348萬(wàn)元，比上年預(yù)算減少1409萬(wàn)元。需要說(shuō)明的是，根據(jù)“基本公用經(jīng)費(fèi)提標(biāo)全額壓減專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)，津補(bǔ)貼提標(biāo)按50%壓減專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)”的思路，應(yīng)壓減專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)1900萬(wàn)元，實(shí)際只壓減了1409萬(wàn)元，少壓減491萬(wàn)元。主要原因：一是部分單位專項(xiàng)支出中具有公用經(jīng)費(fèi)性質(zhì)的支出不足以彌補(bǔ)津補(bǔ)貼和基本公用經(jīng)費(fèi)提標(biāo)增支額，如衛(wèi)計(jì)系統(tǒng)和交通系統(tǒng)等單位。二是增加了一些部門(mén)的專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)，如：發(fā)改局經(jīng)濟(jì)普查工作經(jīng)費(fèi)30萬(wàn)元，國(guó)資管理中心工作經(jīng)費(fèi)80萬(wàn)元，禁炮工作經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元，新成立的民宗局和僑聯(lián)各安排工作經(jīng)費(fèi)15萬(wàn)元，檔案館運(yùn)行經(jīng)費(fèi)30萬(wàn)元，衛(wèi)生監(jiān)測(cè)、預(yù)防性體檢經(jīng)費(fèi)50萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)局牲豬屠宰環(huán)節(jié)無(wú)害化處理經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元，農(nóng)機(jī)監(jiān)管網(wǎng)絡(luò)建設(shè)10萬(wàn)元，河長(zhǎng)制工作委員會(huì)辦公室工作經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元，園區(qū)績(jī)效考核工資160萬(wàn)元（2017和2018兩年數(shù)），農(nóng)經(jīng)局“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”平臺(tái)建設(shè)維護(hù)和農(nóng)民負(fù)擔(dān)監(jiān)督管理工作經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元等。

六、平衡措施

預(yù)計(jì)全年可用財(cái)力62849萬(wàn)元，擬安排支出91926萬(wàn)元，收支缺口為29077萬(wàn)元。根據(jù)“收支平衡，不留赤字”的預(yù)算編制原則，擬從政府性基金預(yù)算的“旱改水”收入中調(diào)入一般公共預(yù)算29077萬(wàn)元，以彌補(bǔ)收支缺口。