2017年決算編制情況和2018年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況報(bào)告（常委會(huì)）

2017年財(cái)政決算（草案）

一、2017年財(cái)政決算（草案）基本情況

1.公共財(cái)政預(yù)算收入情況

2017年年初經(jīng)人大批準(zhǔn)的財(cái)政收入計(jì)劃為46240萬(wàn)元，增幅10%。實(shí)際完成公共財(cái)政預(yù)算收入46445萬(wàn)元，占預(yù)算100.4%，增長(zhǎng)10.5%。

分級(jí)次情況：完成地方收入30021萬(wàn)元，占預(yù)算100.8%，增長(zhǎng)5.7%；上劃中央收入13111萬(wàn)元，占預(yù)算99.6%，增長(zhǎng)25.5%；上劃省級(jí)收入3313萬(wàn)元，占預(yù)算100.7%，增長(zhǎng)4%。

分部門情況：國(guó)稅部門完成20165萬(wàn)元，占預(yù)算100.8%，增長(zhǎng)10.6%；地稅部門完成12185萬(wàn)元，占預(yù)算93.7%，增長(zhǎng)19.3%；財(cái)政部門完成14095萬(wàn)元，占預(yù)算106.5%，增長(zhǎng)3.7%。

2.公共財(cái)政預(yù)算支出情況

全年完成公共財(cái)政預(yù)算支出205566萬(wàn)元，占調(diào)整后預(yù)算（含區(qū)級(jí)預(yù)算和上級(jí)專項(xiàng)，下同）92.7%，與上年持平。其中，區(qū)級(jí)預(yù)算支出75833萬(wàn)元，占調(diào)整后預(yù)算90.3%；上級(jí)專項(xiàng)支出129733萬(wàn)元，占調(diào)整后預(yù)算94%。分科目情況是：一般公共服務(wù)支出21233萬(wàn)元，占調(diào)整后預(yù)算75.7%，同比增長(zhǎng)16.7%。國(guó)防支出138萬(wàn)元，占調(diào)整后預(yù)算82%，同比下降12%，主要原因是支出指標(biāo)結(jié)轉(zhuǎn)下年。公共安全支出3448萬(wàn)元，占調(diào)整后預(yù)算94.5%，同比增長(zhǎng)35%。教育支出21352萬(wàn)元，占調(diào)整后預(yù)算99.4%，同比增長(zhǎng)5%�？萍贾С�384萬(wàn)元，占調(diào)整后預(yù)算94.3%，同比增長(zhǎng)14.3%。文化體育與傳媒支出2112萬(wàn)元，占調(diào)整后預(yù)算94.9%，同比增長(zhǎng)87.1%。社會(huì)保障和就業(yè)支出65636萬(wàn)元，占調(diào)整后預(yù)算97.2%，同比下降15%，主要原因是省財(cái)政直調(diào)農(nóng)墾企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)金2億元至社保專戶，沒(méi)有通過(guò)區(qū)財(cái)政結(jié)算列支。醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出11805萬(wàn)元，占調(diào)整后預(yù)算94.4%，同比下降33.4%，主要原因是城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)市級(jí)統(tǒng)籌后，中央、省、市配套資金6833萬(wàn)元由市財(cái)政列支。節(jié)能環(huán)保支出5317萬(wàn)元，占調(diào)整后預(yù)算85%，同比增長(zhǎng)88.3%。城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出7054萬(wàn)元，占調(diào)整后預(yù)算99.4%，同比增長(zhǎng)155%。農(nóng)林水支出25889萬(wàn)元，占調(diào)整后預(yù)算90%，同比下降18.8%，主要原因是上級(jí)專項(xiàng)資金減少。交通運(yùn)輸支出11212萬(wàn)元，占調(diào)整后預(yù)算93.4%，同比增長(zhǎng)304.9%，主要原因是上級(jí)追加S304建新口至南堤拐項(xiàng)目資金5899萬(wàn)元。資源勘探信息等支出916萬(wàn)元，占調(diào)整后預(yù)算100%，同比下降36.9%。商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出578萬(wàn)元，占調(diào)整后預(yù)算70.3%，同比下降33.8%。住房保障支出24931萬(wàn)元，占調(diào)整后預(yù)算99.4%，同比下降8.7%。糧油物資儲(chǔ)備支出222萬(wàn)元，占調(diào)整后預(yù)算99.6%，同比下降55.2%。債務(wù)付息支出2533萬(wàn)元，占調(diào)整后預(yù)算100%，同比增長(zhǎng)48.7%，主要原因是增加政府債券利息。

大額切塊經(jīng)費(fèi)使用情況：（1）項(xiàng)目建設(shè)前期經(jīng)費(fèi)預(yù)算700萬(wàn)元，列支598萬(wàn)元。（2）財(cái)源建設(shè)經(jīng)費(fèi)預(yù)算400萬(wàn)元，列支312萬(wàn)元。（3）稅收征管經(jīng)費(fèi)預(yù)算2450萬(wàn)元，列支1581萬(wàn)元。（4）處理疑難信訪問(wèn)題經(jīng)費(fèi)預(yù)算171萬(wàn)元，支出167萬(wàn)元。（5）會(huì)議費(fèi)預(yù)算190萬(wàn)元，支出190萬(wàn)元。（6）預(yù)備費(fèi)預(yù)算1000萬(wàn)元，支出998萬(wàn)元。（7）精準(zhǔn)扶貧預(yù)算270萬(wàn)元，支出270萬(wàn)元。

3.公共財(cái)政預(yù)算收支平衡情況

（1）收入總計(jì)258913萬(wàn)元，其中，地方公共財(cái)政收入30021萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入147597萬(wàn)元（其中，一般性轉(zhuǎn)移支付收入84168萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入59664萬(wàn)元，稅收返還3765萬(wàn)元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入46962萬(wàn)元，調(diào)入資金13810萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4000萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入16523萬(wàn)元。

（2）支出總計(jì)242685萬(wàn)元，其中，公共財(cái)政支出205566萬(wàn)元，上解支出415萬(wàn)元，債務(wù)還本支出35204萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1500萬(wàn)元。

（3）年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)16228萬(wàn)元，其中滾存結(jié)轉(zhuǎn)下年支出16228萬(wàn)元。收支兩抵，全年財(cái)政收支平衡。

4.政府性基金預(yù)算收支決算情況

2017年全區(qū)政府性基金收入完成16854萬(wàn)元，占預(yù)算100%，下降11.3%，主要原因是土地出讓收入減少。全區(qū)政府性基金支出完成7698萬(wàn)元，占預(yù)算85.2%，下降68.7%，主要原因是土地收入調(diào)入一般預(yù)算1.38億元，未形成基金支出。

全區(qū)政府性基金收入16854萬(wàn)元加上級(jí)補(bǔ)助收入4385萬(wàn)元、地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10400萬(wàn)元和上年滾存結(jié)余1615萬(wàn)元，當(dāng)年總收入33254萬(wàn)元。當(dāng)年政府性基金支出7698萬(wàn)元，加專項(xiàng)債務(wù)還本支出10400萬(wàn)元、上解支出11萬(wàn)元和調(diào)出資金13810萬(wàn)元，當(dāng)年總支出31919萬(wàn)元。收支兩抵，政府性基金預(yù)算累計(jì)結(jié)余1335萬(wàn)元。

5.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況

2017年全區(qū)完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入104895萬(wàn)元，占預(yù)算101%；完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出100771萬(wàn)元，占預(yù)算97.8%。當(dāng)年結(jié)余4124萬(wàn)元，累計(jì)結(jié)余28645萬(wàn)元。

二、2017年財(cái)政運(yùn)行的主要特點(diǎn)

1.財(cái)政收入提質(zhì)擴(kuò)量。2017年全區(qū)實(shí)現(xiàn)財(cái)政總收入4.64億元，增長(zhǎng)10.5%；地方收入中稅收收入1.49億元，占地方一般預(yù)算收入的比重為49.5%，比上年提高1個(gè)百分點(diǎn)。

2.民生支出保障有力。2017年完成一般公共預(yù)算支出20.6億元，其中民生支出達(dá)到16.4億元，占財(cái)政公共預(yù)算支出的80%。

3.爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)成效顯著。2017年，爭(zhēng)取中央、省、市補(bǔ)助資金19.88億元，主要有：新增均衡性轉(zhuǎn)移支付2639萬(wàn)元，新增縣級(jí)基本財(cái)力保障補(bǔ)助450萬(wàn)元，新增重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金544萬(wàn)元，爭(zhēng)取地方政府債券資金4.69億元(其中新增債券1.18億元）。

4.財(cái)政改革穩(wěn)步推進(jìn)。積極響應(yīng)國(guó)家稅制改革要求，穩(wěn)步推進(jìn)“營(yíng)改增”和資源稅從價(jià)計(jì)征改革后，2018年開(kāi)征了環(huán)保稅。全面落實(shí)預(yù)算管理制度改革，將政府收支全部納入預(yù)算，規(guī)范預(yù)決算公開(kāi)工作，推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，建立預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程的績(jī)效管理機(jī)制，推行支出經(jīng)濟(jì)分類科目改革等。公務(wù)卡改革、專項(xiàng)資金國(guó)庫(kù)集中支付、績(jī)效管理、內(nèi)控制度建設(shè)、國(guó)資管理、政府采購(gòu)、投資評(píng)審等多項(xiàng)工作改革都取得了明顯成效，政府采購(gòu)節(jié)支率和投資評(píng)審審減率分別為7.62%和20.5%，為我區(qū)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行提供了堅(jiān)實(shí)的保障。

2017年預(yù)算任務(wù)的完成和財(cái)政工作取得的成績(jī)，是區(qū)委統(tǒng)攬全局，正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是區(qū)人大依法監(jiān)督和區(qū)政協(xié)民主監(jiān)督的結(jié)果，是全區(qū)財(cái)稅部門協(xié)同奮進(jìn)的結(jié)果，在此表示衷心的感謝。同時(shí)，我們也要清醒地看到，當(dāng)前我區(qū)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)新動(dòng)力不足與舊動(dòng)力衰退的困難相互交織；在省里下達(dá)非稅收入限額后，非稅收入占比仍然居高難下；可用財(cái)力增長(zhǎng)乏力與各領(lǐng)域?qū)ω?cái)政資金需求增長(zhǎng)的矛盾相當(dāng)突出；財(cái)政支出結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化，財(cái)經(jīng)紀(jì)律意識(shí)有待加強(qiáng)等問(wèn)題。對(duì)此，我們將高度重視，認(rèn)真研究，積極解決。

2018年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

一、上半年預(yù)算收支情況

1.一般公共預(yù)算收入情況

上半年，全區(qū)完成公共財(cái)政預(yù)算收入25598萬(wàn)元，占預(yù)算50.6%，下降5.4%，按進(jìn)度和增幅考核均排全市第11位。

分級(jí)次情況。地方公共財(cái)政預(yù)算收入15965萬(wàn)元，占預(yù)算49.9%，下降13.9%；上劃收入9633萬(wàn)元，占預(yù)算51.9%，增長(zhǎng)13%。

分部門情況。國(guó)稅部門完成11448萬(wàn)元，占預(yù)算50.6%，增長(zhǎng)7.6%；地稅部門完成7202萬(wàn)元，占預(yù)算51.4%，增長(zhǎng)10.7%；財(cái)政部門完成6948萬(wàn)元，占預(yù)算49.6%，下降30%。

稅比情況。財(cái)政總收入中稅收收入18099萬(wàn)元，稅收占比70.7%，比上年同期提高9.7個(gè)百分點(diǎn)。

2.一般公共預(yù)算支出情況

上半年，完成公共財(cái)政預(yù)算支出88688萬(wàn)元，占預(yù)算（包括本級(jí)預(yù)算和上級(jí)專項(xiàng)）47.9%，同比下降5.5%。

3.政府性基金預(yù)算收支情況

完成政府性基金預(yù)算收入22123萬(wàn)元，占預(yù)算8.5%。完成政府性基金預(yù)算支出25908萬(wàn)元，占預(yù)算9.8%。

4.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況

完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入 45944 萬(wàn)元，占預(yù)算42%。完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出 48750萬(wàn)元，占預(yù)算45%。

二、當(dāng)前財(cái)政運(yùn)行中存在的主要困難

1、抓收入的壓力。一是收入穩(wěn)定性差。2018年政府性基金預(yù)算中土地出讓收入預(yù)計(jì)25.88億元，其中有21.6億元為“旱改水”和空心房整治土地收入，受土地行情變化和市場(chǎng)調(diào)控影響，不確定性因素很多。二是結(jié)構(gòu)不優(yōu)。支撐我區(qū)地方稅收收入增長(zhǎng)的主要支柱是建安業(yè)及房地產(chǎn)業(yè)，近三年建安及房地產(chǎn)業(yè)入庫(kù)數(shù)均占地方稅收的50%以上，而且占地方收入的比重呈上升趨勢(shì)，每年承擔(dān)了地方收入近60%的增長(zhǎng)額。在逐步消化過(guò)剩產(chǎn)能、房地產(chǎn)市場(chǎng)走低的背景下，收入增長(zhǎng)的壓力不斷加大。三是非稅收入逐年下降。在國(guó)家減稅降費(fèi)的大環(huán)境下，非稅收入呈逐年減少的趨勢(shì)，今年省里下達(dá)我區(qū)的非稅收入限額為1.13億元，同比壓減3892萬(wàn)元。四是投資放緩的后續(xù)效應(yīng)。按照省委5號(hào)文件和省財(cái)政廳關(guān)于政府性投資項(xiàng)目實(shí)行“停、緩、調(diào)、撤”工作要求，共壓減政府性投資項(xiàng)目11個(gè)，共調(diào)減投資16.3億元。

2、管支出的壓力。一是剛性增支壓力突出。近幾年上級(jí)出臺(tái)的增支政策較多，特別是人員支出增支政策，包括基本工資提標(biāo)、津補(bǔ)貼提標(biāo)、養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革、公務(wù)用車制度改革、績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)性支出逐步增加等，我區(qū)“保工資”支出從2013年的1.43億元增加到2018年的4.62億元，增加3.19億元，增長(zhǎng)2.23倍。此外，各類民生項(xiàng)目支出增長(zhǎng)較快，如農(nóng)墾企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的區(qū)級(jí)配套，生態(tài)建設(shè)，精準(zhǔn)扶貧，防汛抗旱和堤防維護(hù)，血防綜合治理和淘汰牛羊等。二是可統(tǒng)籌財(cái)力少。根據(jù)近三年決算數(shù)據(jù)顯示，我區(qū)一般公共服務(wù)、教育、社會(huì)保障和就業(yè)、住房保障支出、醫(yī)療衛(wèi)生等5項(xiàng)支出合計(jì)數(shù)占一般公共預(yù)算支出的水平均超過(guò)70%，民生類支出占比很高，區(qū)級(jí)可統(tǒng)籌的財(cái)力與承擔(dān)的支出責(zé)任不匹配，收支矛盾突出。三是國(guó)庫(kù)資金占?jí)哼^(guò)多。至2017年底，國(guó)庫(kù)應(yīng)收款達(dá)4.15億元，主要是消化原農(nóng)場(chǎng)歷史遺留問(wèn)題和歷年財(cái)力不足超支掛賬，包括城市基礎(chǔ)設(shè)施維護(hù)改造、各類開(kāi)發(fā)建設(shè)資金和以前年度成立的融資平臺(tái)借款等，且大部分項(xiàng)目回收難度很大，一定程度上影響了預(yù)算的正常執(zhí)行。

3、控債務(wù)的壓力。一是債務(wù)還本付息壓力大。據(jù)測(cè)算，我區(qū)近三年需還本付息17.59億元。其中，2018年已還本付息4.92億元，2019年需還本付息5.64億元， 2020年需還本付息7.03億元。政府債務(wù)還本付息的壓力將嚴(yán)重影響到財(cái)政的平穩(wěn)運(yùn)行。二是項(xiàng)目建設(shè)資金籌措壓力大。限于財(cái)力，用于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的資金不足，民生實(shí)事項(xiàng)目建設(shè)資金預(yù)計(jì)缺口達(dá)15億元。

三、下半年工作措施

1.培植財(cái)源，努力做實(shí)財(cái)政收入。一是培植工業(yè)基礎(chǔ)財(cái)源。加快工業(yè)園區(qū)建設(shè)，爭(zhēng)取入園企業(yè)早日形成產(chǎn)能，完成稅收。二是充分發(fā)揮金融杠桿作用。進(jìn)一步加強(qiáng)銀企合作，扶持區(qū)內(nèi)中小企業(yè)快速發(fā)展。三是積極向上爭(zhēng)資。積極對(duì)接銜接，大力爭(zhēng)取政策財(cái)源，力爭(zhēng)全年?duì)幦№?xiàng)目資金15億元以上。

2.依法征管，全面挖掘增收潛力。一是強(qiáng)化稅收源頭控管。加快綜合治稅信息平臺(tái)建設(shè)，切實(shí)掌握稅基、控制稅源，為征管提供精準(zhǔn)信息。二是嚴(yán)格依法治稅。加大稅務(wù)稽查力度，規(guī)范稅收秩序。實(shí)時(shí)監(jiān)控重點(diǎn)稅源企業(yè)，把握組織收入工作主動(dòng)權(quán)。三是加強(qiáng)收入調(diào)度考核。建立財(cái)稅收入會(huì)商機(jī)制，加強(qiáng)稅源分析、收入調(diào)度和督查。

3、優(yōu)化支出，集中財(cái)力保障重點(diǎn)。一是優(yōu)先保障基本支出。確保干部職工工資及時(shí)發(fā)放，確保單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保各項(xiàng)改革性干部職工待遇及時(shí)到位。二是提高社會(huì)保障水平。加大對(duì)養(yǎng)老、醫(yī)療等社會(huì)保障的投入力度，加快推進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革。三是加大“三農(nóng)”投入力度。加強(qiáng)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，繼續(xù)抓好美麗鄉(xiāng)村建設(shè)試點(diǎn)工作，促進(jìn)農(nóng)村社會(huì)事業(yè)發(fā)展。

4.強(qiáng)化監(jiān)督，提高財(cái)政管理水平。一是做好審計(jì)整改工作。對(duì)審計(jì)部門指出的問(wèn)題列出清單，及時(shí)進(jìn)行整改。二是深化專項(xiàng)資金管理改革。制定和落實(shí)專項(xiàng)資金國(guó)庫(kù)集中支付流程和管理辦法，積極穩(wěn)妥推進(jìn)財(cái)政專項(xiàng)資金上線工作。三是加強(qiáng)財(cái)政隊(duì)伍建設(shè)。以能力建設(shè)為核心，以建設(shè)學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)為目標(biāo)，創(chuàng)新教育培訓(xùn)方式方法，著力增強(qiáng)財(cái)政干部綜合素質(zhì)。

主任，副主任，各位委員，2018年是實(shí)現(xiàn)“十三五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，我們將在區(qū)委區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，振奮精神，扎實(shí)工作，確保今年的財(cái)政工作目標(biāo)任務(wù)圓滿完成，為“打造洞庭生態(tài)明珠，建設(shè)現(xiàn)代濱江新區(qū)”做出新的貢獻(xiàn)。

以上報(bào)告，敬請(qǐng)審議。