關(guān)于2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
目 錄
第一部份：關(guān)于2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況及2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算
（二）政府性基金預(yù)算
（三）社�；痤A(yù)算
二、2021年預(yù)算草案
（一）一般公共預(yù)算編制情況
1. 收入預(yù)算
2.支出預(yù)算
3.收支平衡情況
（二）政府性基金預(yù)算編制情況
1.收入預(yù)算
2.支出預(yù)算
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算編制情況
1.收入預(yù)算
2.支出預(yù)算
（四）債券資金安排情況
1.一般債券安排情況
2.專項(xiàng)債券安排情況
三、堅(jiān)定信心，積極做好2021年財(cái)政工作
第二部份：2021年君山區(qū)政府預(yù)算公開表
表1、2021年一般公共預(yù)算收入表
表2、2021年一般公共預(yù)算支出表
表3、2021年一般公共預(yù)算本級(jí)支出表
表4、2021年一般公共預(yù)算本級(jí)財(cái)力基本支出表
表5、2021年一般公共預(yù)算收支平衡表
表6、2021年一般公共預(yù)算支出表（功能科目）
表7、2021年一般公共預(yù)算基本支出表（經(jīng)濟(jì)科目）
表8、2021年一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項(xiàng)目表
表9、2021年一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表
表10、2020年政府一般債券限額和余額情況表
表11、2021年政府性基金預(yù)算收入表
表12、2021年政府性基金支出預(yù)算表
表13、2021年政府性基金本級(jí)支出預(yù)算表
表14、2021年政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項(xiàng)目表
表15、2021年政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算收入分地區(qū)表
表16、2020年政府專項(xiàng)債券限額和余額情況表
表17、2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入表
表18、2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出表
表19、2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)算表
表20、2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出預(yù)算表
表21、2020年地方債務(wù)限額余額情況表
表22、2020年末地方政府債券發(fā)行、還本付息情況表
表23、2020年新增債券資金使用安排情況表
表24、2021年度地方政府債券還本付息預(yù)算表
表25、2021年君山區(qū)一般預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算表
表26、岳陽(yáng)區(qū)君山區(qū)2021年預(yù)算績(jī)效管理工作方案
表27、扶貧資金公示網(wǎng)址匯總表
第三部份：相關(guān)說明
一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
二、舉借政府債務(wù)情況
三、預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況和重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)
四、“三公”經(jīng)費(fèi)情況說明
五：扶貧資金情況說明
第一部份：關(guān)于岳陽(yáng)市君山區(qū)2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021預(yù)算草案的報(bào)告
——2020年12月25日在君山區(qū)第五屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
君山區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 廖鈳珉
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)提出2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案，請(qǐng)予審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況。2020年全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成5.24億元，占預(yù)算的94.5%，比上年實(shí)際完成數(shù)增加440萬元，增長(zhǎng)0.9%。
分部門情況是：稅務(wù)部門預(yù)計(jì)完成4.35億元，占預(yù)算的93.5%，增長(zhǎng)2%；財(cái)政部門預(yù)計(jì)完成8900萬元，占預(yù)算的100%，下降4.6%。
預(yù)計(jì)完成地方一般預(yù)算收入3.4億元，占預(yù)算的103%，增長(zhǎng)10%。其中：預(yù)計(jì)完成地方稅收收入2.4億元，占預(yù)算的104%，增長(zhǎng)18%。地方收入稅比為70%，比上年提高4個(gè)百分點(diǎn)。
全區(qū)一般預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成21.5億元，占預(yù)算的95%，下降5.8%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。政府性基金預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成9.65億元，其中：預(yù)計(jì)本級(jí)政府性基金收入6.08億元，上級(jí)補(bǔ)助收入0.45億元，新增專項(xiàng)債券收入2.35億元，抗疫特別國(guó)債收入0.35億，上年結(jié)余0.42億元。
政府性基金預(yù)算支出預(yù)計(jì)完成9.65億元，其中：預(yù)計(jì)政府性基金支出4.83億元，調(diào)出資金平衡一般預(yù)算4.39億元（含基金調(diào)整預(yù)算支出調(diào)入一般預(yù)算支出3.64億元），結(jié)轉(zhuǎn)下年支出0.43億元。
（三）社保基金預(yù)算執(zhí)行情況。社�；痤A(yù)算收入預(yù)計(jì)完成19060萬元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入3207萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入7655萬元，醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入6323萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入99萬元，就業(yè)資金收入1776萬元。
社�；痤A(yù)算支出預(yù)計(jì)完成14524萬元，其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出1286萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出7600萬元，醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出3771萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金支出75萬元，就業(yè)資金支出1792萬元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)計(jì)本年收支結(jié)余4536萬元，上年結(jié)余22130萬元，年未滾存結(jié)余26666萬元。
因目前尚未關(guān)賬，上述預(yù)算執(zhí)行情況均為預(yù)計(jì)數(shù)，在決算編制匯總后還會(huì)有所調(diào)整，屆時(shí)再向區(qū)人大常委會(huì)專題報(bào)告。
（四）2020年所做的主要工作和預(yù)算執(zhí)行存在的問題。2020年，受新冠肺炎疫情、減稅降費(fèi)政策的持續(xù)實(shí)施、“六穩(wěn)、六�！眲傂灾С霾粩嘣黾拥纫蛩氐挠绊懀�(cái)政形勢(shì)相當(dāng)嚴(yán)峻，收支矛盾日益突出。我區(qū)財(cái)政工作在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督和支持下，通過各部門的共同努力，全年財(cái)政運(yùn)行基本平穩(wěn)。回顧即將過去的一年，我們主要做了以下方面的工作：
1、克服困難、積極應(yīng)對(duì)，千方百計(jì)組織財(cái)稅收入。開年以來，受宏觀經(jīng)濟(jì)整體下行、新冠肺炎疫情沖擊、減稅降費(fèi)政策等多重因素影響，收入形勢(shì)不容樂觀，1-11月份一直呈現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)。面對(duì)剛性支出的財(cái)力需求，財(cái)稅部門抱團(tuán)發(fā)力，逆勢(shì)而上，積極應(yīng)對(duì)：一是做好疫情對(duì)旅游、房地產(chǎn)、金融和其他行業(yè)影響的調(diào)研，服務(wù)工商企業(yè)做好正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，協(xié)調(diào)項(xiàng)目建設(shè)的順利實(shí)施，落實(shí)相應(yīng)的政策激勵(lì)措施，減少了疫情和減稅降費(fèi)等因素造成財(cái)政減收的影響。二是多方合作，積極落實(shí)減稅降費(fèi)政策，提高稅收?qǐng)?zhí)法的統(tǒng)一性、規(guī)范性、公平性，做到了應(yīng)減盡減、應(yīng)降盡降。三是加強(qiáng)調(diào)度，結(jié)合收入進(jìn)度和項(xiàng)目建設(shè)，做到每個(gè)月常規(guī)調(diào)度，重要時(shí)間節(jié)點(diǎn)專項(xiàng)調(diào)度，確保了收入及時(shí)入庫(kù)；堅(jiān)持按月分解任務(wù)，按旬督收，不斷加強(qiáng)征管措施，深入查找短板，堅(jiān)持勤征細(xì)管，排查單項(xiàng)稅種、重點(diǎn)稅源，規(guī)范日常征管，嚴(yán)防跑冒滴漏，做到顆粒歸倉(cāng)，確保了依法征收、應(yīng)收盡收。
2、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、守住底線，全力保障“三保”和重點(diǎn)支出。一是大力壓縮非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出，除基本民生和上級(jí)有明確政策性要求的專項(xiàng)外，其余專項(xiàng)在上年基礎(chǔ)上統(tǒng)一壓減了10%。 二是全力保障疫情防控資金，落實(shí)相關(guān)政策，下達(dá)各類疫情防控資金2900萬元，建立防疫物資采購(gòu)“綠色通道”，支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。三是努力保障脫貧攻堅(jiān)資金，根據(jù)“項(xiàng)目安排精準(zhǔn)、資金使用精準(zhǔn)”的要求，與區(qū)扶貧辦等項(xiàng)目主管部門進(jìn)行對(duì)接，及時(shí)做好扶貧資金與項(xiàng)目匹配工作，統(tǒng)籌安排各級(jí)專項(xiàng)扶貧資金2115萬元，保障了產(chǎn)業(yè)扶貧、教育扶貧、健康扶貧以及貧困戶參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)保補(bǔ)貼等資金需求。四是嚴(yán)格按照“保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出序列要求，統(tǒng)籌調(diào)度國(guó)庫(kù)資金，按照先“三�！敝С觯笃渌С龅膸�(kù)款保障秩序，科學(xué)調(diào)度，實(shí)現(xiàn)了基本民生資金全面覆蓋，確保了人員工資的及時(shí)、足額發(fā)放，保障了機(jī)關(guān)事業(yè)單位和鄉(xiāng)鎮(zhèn)基層的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，保障了重點(diǎn)支出。預(yù)計(jì)全年民生支出15.5億元，占財(cái)政支出的比重達(dá)74%。全年教育投入2.5億元，占一般預(yù)算支出的12%；全年社會(huì)保障和就業(yè)支出2.3億元；全年醫(yī)療衛(wèi)生支出1.75億元；實(shí)現(xiàn)村（社區(qū)）運(yùn)轉(zhuǎn)保障經(jīng)費(fèi)支出1764萬元，保障了村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)和服務(wù)群眾必需的經(jīng)費(fèi)。統(tǒng)籌政府性基金4.4億元，重點(diǎn)支持了“空心房”整治、重點(diǎn)項(xiàng)目和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
3、爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)、盤活存量，切實(shí)增加區(qū)級(jí)可用財(cái)力。一是爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)成效顯著。關(guān)注上級(jí)政策走向，全年共爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金12.67億元（其中直達(dá)資金2.65億），其中：一般性轉(zhuǎn)移支付9.17億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付3.5億元。圍繞政策爭(zhēng)資金，通過努力，年內(nèi)新增財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付1.88億元（其中直達(dá)資金1.67億），減輕了保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的壓力。圍繞項(xiàng)目爭(zhēng)資金，會(huì)同相關(guān)職能部門爭(zhēng)取各類項(xiàng)目資金4.35億元，有力地支持了全區(qū)社會(huì)事業(yè)的發(fā)展。全年?duì)幦⌒略鰝Y金3.02億元（比上年增加1.14億元），其中：一般債券0.67億元，專項(xiàng)債券2.35億元，有效緩解了我區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金不足的困難。新增抗疫特別國(guó)債直達(dá)資金3500萬元，用于置換年初預(yù)算及安排調(diào)整預(yù)算事項(xiàng)，有效緩解了資金壓力。二是盤活存量資金力度空前。依據(jù)預(yù)算指標(biāo)系統(tǒng)和國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)平臺(tái)數(shù)據(jù)，從資金性質(zhì)、來源類型、結(jié)轉(zhuǎn)年限、結(jié)轉(zhuǎn)主體等方面進(jìn)行全面清理，摸清結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金形成的原因，分類盤活財(cái)政存量資金，對(duì)超過使用年限的資金，全額收回區(qū)財(cái)政，集中用于“三�！钡戎攸c(diǎn)支出，全年盤活存量資金、清理結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金合計(jì)2.6億元。
4、規(guī)范管理，嚴(yán)防風(fēng)險(xiǎn)，不斷優(yōu)化財(cái)政運(yùn)行機(jī)制。一是嚴(yán)格約束機(jī)制，加強(qiáng)預(yù)算管理。人大與財(cái)政預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)正式運(yùn)行，實(shí)時(shí)監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行情況；嚴(yán)格預(yù)算約束，完善管理制度，從嚴(yán)控制預(yù)算追加，對(duì)于特殊事項(xiàng)大額追加支出及時(shí)向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告?zhèn)浒�。二是�?qiáng)化監(jiān)控機(jī)制，規(guī)范債務(wù)管理。堅(jiān)決制止違法違規(guī)融資擔(dān)保行為，堅(jiān)決制止通過政府投資基金、政府購(gòu)買服務(wù)等方式舉借隱性債務(wù)；認(rèn)真貫徹財(cái)政部、省財(cái)政廳有關(guān)文件要求，健全機(jī)制，提升風(fēng)險(xiǎn)防范處置能力，控制規(guī)模，逐步化解政府債務(wù)潛在風(fēng)險(xiǎn)，償還到期政府債券本金1.83億，安排資金6545萬元，用于支付政府債券利息。三是預(yù)決算公開水平和質(zhì)量得到提升。全面公開了2019年部門決算、2020年一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算以及“三公”經(jīng)費(fèi)、政府債務(wù)等預(yù)決算相關(guān)內(nèi)容。2020年該項(xiàng)工作在全市排名第三，在全省123個(gè)縣區(qū)排名靠前。四是預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制不斷完善。嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算單位績(jī)效管理主體責(zé)任,提高預(yù)算執(zhí)行效率和資金使用績(jī)效，將預(yù)算安排與績(jī)效評(píng)價(jià)掛鉤，對(duì)于使用績(jī)效不高的項(xiàng)目資金，逐步取消或壓減資金安排。抽取部分區(qū)直部門資金使用情況和部分扶貧項(xiàng)目資金使用情況進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)，提升了預(yù)算績(jī)效意識(shí)，2020年財(cái)政績(jī)效管理工作獲得全省的二等獎(jiǎng)。
各位代表，2020年我區(qū)財(cái)政工作十分艱難，預(yù)算執(zhí)行存在以下突出問題：一是預(yù)算平衡壓力大。我區(qū)財(cái)政自身造血功能低，對(duì)上級(jí)轉(zhuǎn)移支付的依賴度過高，自給能力極差。近年來，為穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、�！叭！焙椭С种攸c(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，財(cái)政支出不斷增加，預(yù)算內(nèi)支出很難壓減，加之受宏觀經(jīng)濟(jì)整體下行、新冠肺炎疫情、國(guó)家減稅降費(fèi)政策的持續(xù)影響，財(cái)政增收艱難。隨著可利用資源的逐漸減少，過度依賴于基金收入的“土地財(cái)政”穩(wěn)定性極差，財(cái)政平衡壓力與日俱增。二是資金調(diào)度緊張。我區(qū)地方財(cái)政收入形成的可用財(cái)力極為有限，主要依靠上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金度日，上級(jí)調(diào)度資金直接影響我區(qū)國(guó)庫(kù)庫(kù)款的余額。2020年，市財(cái)政嚴(yán)格資金調(diào)度，逐步扣回2019年多調(diào)撥資金，導(dǎo)致我區(qū)國(guó)庫(kù)庫(kù)款嚴(yán)重不足，庫(kù)款保障水平很低，區(qū)財(cái)政資金調(diào)度更加困難，嚴(yán)重影響了財(cái)政預(yù)算的正常執(zhí)行，每月基本上只能保證工資發(fā)放、基本民生支出和各部門的基本運(yùn)轉(zhuǎn)，國(guó)庫(kù)支付壓力很大，資金無法保障正常支付。三是政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解要求高，財(cái)政化債和往來清收壓力大。目前我區(qū)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控，但利息償還金額逐年攀升，還本付息壓力與日俱增；2020年底往來余額約2.65億元，由于時(shí)間久遠(yuǎn)，相當(dāng)一部分是以借代支，清收和消化壓力較大。以上這些問題，都需要在今后的工作中認(rèn)真加以研究解決。
二、2021年預(yù)算草案情況
2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆五中全會(huì)精神，根據(jù)上級(jí)財(cái)政工作要求，圍繞區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六保”任務(wù)，堅(jiān)持優(yōu)先“三保”、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)、提高績(jī)效、收支平衡的總體原則，按照“人員經(jīng)費(fèi)按政策，一般支出要壓減，項(xiàng)目預(yù)算控總額，財(cái)稅收入重質(zhì)量”的思路，繼續(xù)樹立“過緊日子”思想，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，厲行勤儉節(jié)約，壓縮一般性支出。著力防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增加。全面推進(jìn)績(jī)效管理，提高資金使用效益，著力構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理制度。提高預(yù)算編制到位率，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先“三�！敝С觯_保收支平衡，為我區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)事業(yè)發(fā)展提供應(yīng)有的財(cái)力支撐。
（一）一般公共預(yù)算。
1、收入預(yù)算。2021年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)算56085萬元，比上年預(yù)期完成數(shù)增加3670萬元，增長(zhǎng)7%。地方一般預(yù)算收入34075萬元，與上年預(yù)期完成數(shù)持平。地方一般預(yù)算收入中稅收收入24475萬元，比上年預(yù)期完成數(shù)增長(zhǎng)1.7%，地方一般公共預(yù)算收入稅比為71.8%。
分部門情況：稅務(wù)部門征收計(jì)劃47585萬元，比上年預(yù)期完成數(shù)增加4070萬元，增長(zhǎng)9.4%；財(cái)政部門征收計(jì)劃8500萬元，比上年減少400萬元，下降4.5%。
2、支出預(yù)算
（1）一般公共預(yù)算支出預(yù)算情況
2021年一般公共預(yù)算支出預(yù)算220258萬元，其中：一般公共服務(wù)支出26500萬元，國(guó)防支出150萬元，公共安全支出1550萬元，教育支出26000萬元，科技支出2600萬元，文化體育與傳媒支出2800萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出31870萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出16610萬元，節(jié)能環(huán)保支出8300萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出24532萬元，農(nóng)林水支出51000萬元，交通運(yùn)輸支出11300萬元，資源勘探信息等支出1400萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1400萬元，金融支出20萬元，國(guó)土資源氣象支出1500萬元，住房保障支出 5000萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出540萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1360萬元，債務(wù)付息支出5746萬元，其他支出80萬元。
（2）一般公共預(yù)算本級(jí)財(cái)力支出情況
2021年本級(jí)一般公共預(yù)算本級(jí)支出103561萬元，按功能科目具體明細(xì)為：一般公共服務(wù)支出31877萬元，國(guó)防支出114萬元，公共安全支出692萬元，教育支出15276萬元，科技支出436萬元，文化體育與傳媒支出1450萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出21487萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出9023萬元，節(jié)能環(huán)保支出1077萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出4087萬元，農(nóng)林水支出6730萬元，交通運(yùn)輸支出1539萬元，資源勘探信息等支出341萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出196萬元，住房保障支出2504萬元，糧油物資儲(chǔ)備支出60萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出896萬元，債務(wù)付息支出5746萬元，其他支出37萬元。
(3)一般公共預(yù)算收支平衡情況
2021年預(yù)計(jì)完成公共財(cái)政總收入241926萬元，其中一般預(yù)算收入34075萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入135014萬元，調(diào)入資金28583萬元，地方政府一般債券收入18755萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入15499萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10000萬元。2021年預(yù)計(jì)完成公共財(cái)政總支出241926萬元，其中一般預(yù)算支出220258萬元，上解支出3685萬元，地方政府債券還本支出12755萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5228萬元，全年財(cái)政收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算編制情況
1、收入預(yù)算
2021年政府性基金預(yù)算收入總計(jì)113286萬元，其中本級(jí)政府性基金預(yù)算收入104221萬元，政府性基金補(bǔ)助收入4600萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入2693萬元，上年結(jié)余1772萬元。本級(jí)政府性基金預(yù)算收入104221萬元，其中：土地出讓金收入48555萬元，土地指標(biāo)交易收入55124萬元，農(nóng)土資金收入42萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入300萬元，污水處理費(fèi)收入200萬元。
2、支出預(yù)算
根據(jù)政府性基金“以收定支”的原則，2021年政府性基金預(yù)算支出113286萬元，其中本年政府性基金預(yù)算支出80300萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出2693萬元，調(diào)出資金28583萬元，預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1710萬元。
(三)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算編制情況
2021年社�；痤A(yù)算包括了城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金、失業(yè)保險(xiǎn)基金和就業(yè)專項(xiàng)資金等5大類社保資金。
1、收入預(yù)算
預(yù)計(jì)2021年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入16808萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金1717萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金8851萬元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金4813萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金127萬元，就業(yè)專項(xiàng)資金1300萬元。
2、支出預(yù)算
預(yù)計(jì)2021年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出16514萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出1361萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出9749萬元，職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出4009萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金支出89萬元，就業(yè)專項(xiàng)資金支出1306萬元。
3、結(jié)余預(yù)算
預(yù)計(jì)2021年全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算年末滾存結(jié)余26960萬元，其中本年收支結(jié)余294萬元，上年結(jié)余26666萬元。
(四)債券資金安排情況
2021年我區(qū)新增地方政府債券共4.1億元，其中一般債券1.01億元，專項(xiàng)債券3.09億元。
1、一般債券安排情況。
（1）交通局公路建設(shè)資金4578.7萬元。
（2）行政審批局政務(wù)中心平臺(tái)升級(jí)改造及信息化項(xiàng)目建設(shè)1250萬元。
（3）教育支出1873.3萬元：教育局中心城區(qū)學(xué)校提質(zhì)改造489.3萬元，十六中園丁之家建設(shè)
34萬元，十六中建設(shè)資金800萬元。
（4）城管局旅游路地下管網(wǎng)建設(shè)430萬元。
（5）君山區(qū)公路管理局G240君山段大修配套資金300萬元。
（6）住建局柳毅路提質(zhì)改造一期工程400萬元。
（7）鄉(xiāng)村振興服務(wù)中心專項(xiàng)支出1090萬元。
（8）君山區(qū)水利局小水庫(kù)除險(xiǎn)加固支出178萬元。
2、專項(xiàng)債券安排情況。
專項(xiàng)債券30900萬元，全部撥付區(qū)城投公司用于工業(yè)園基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
三、堅(jiān)定信心，積極做好2021年財(cái)政工作
2021年，我們將正視困難，堅(jiān)定信心，科學(xué)研判財(cái)政收支形勢(shì)，全力以赴抓收入征管，繼續(xù)樹立“過緊日子”的思想，厲行勤儉節(jié)約，做好以下方面的工作:
（一）繼續(xù)加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)、強(qiáng)化收入征管，確保增收提質(zhì)。繼續(xù)發(fā)揮財(cái)政資金和招商政策的引導(dǎo)作用，支持經(jīng)濟(jì)較快發(fā)展，涵養(yǎng)稅源，擴(kuò)大總部經(jīng)濟(jì)，全力支持優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目落地建設(shè)，做大經(jīng)濟(jì)總量。整合產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金，支持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推進(jìn)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，加快“退二進(jìn)三”進(jìn)程。打造旅游特色品牌，鞏固生態(tài)休閑旅游業(yè)發(fā)展，創(chuàng)新區(qū)域特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展。建立綜合治稅體系，健全協(xié)稅護(hù)稅機(jī)制，加強(qiáng)稅源實(shí)時(shí)監(jiān)控分析、涉稅風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估分析、稅收走勢(shì)研判分析，提高科技治稅水平和綜合治稅能力，強(qiáng)化重點(diǎn)行業(yè)、企業(yè)及重點(diǎn)項(xiàng)目稅源管理，保障收入平穩(wěn)入庫(kù)。狠抓耕地指標(biāo)和國(guó)有土地出讓兩項(xiàng)工作，盤活土地資源，抓好涉土收入征收管理，發(fā)揮以地生財(cái)、由地帶稅(如耕地占用稅、土地增值稅、契稅等稅種)的作用。做好全區(qū)國(guó)有資產(chǎn)清查，盤活存量國(guó)有資產(chǎn)，提高國(guó)有資產(chǎn)、資源的變現(xiàn)和增值能力，使資產(chǎn)變資金、資源變財(cái)源。做實(shí)非稅收入，提升財(cái)政收入質(zhì)量，確保財(cái)政收入規(guī)模合理增長(zhǎng)、質(zhì)量穩(wěn)步提升。
(二) 繼續(xù)爭(zhēng)資爭(zhēng)項(xiàng)、整合存量、清收往來，緩解收支矛盾。一是密切跟蹤政策調(diào)整動(dòng)向，加強(qiáng)政策研究，積極與上級(jí)財(cái)政部門對(duì)接，反映我區(qū)的實(shí)際困難，爭(zhēng)取在縣級(jí)基本財(cái)力保障、均衡性轉(zhuǎn)移支付以及重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)等一般性轉(zhuǎn)移支付方面有一定幅度的增長(zhǎng)。二是主動(dòng)配合相關(guān)部門做好項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作，加大申報(bào)力度，爭(zhēng)取更多的項(xiàng)目立項(xiàng)，獲取更多的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金。三是搶抓國(guó)家增加地方政府專項(xiàng)債券、一般性轉(zhuǎn)移支付的機(jī)遇，及時(shí)了解最新動(dòng)態(tài)，積極梳理對(duì)接資金扶持項(xiàng)目，向上爭(zhēng)取更多的資金額度。四是根據(jù)國(guó)務(wù)院和上級(jí)財(cái)政部門的政策文件精神，進(jìn)一步開展結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金清理，推進(jìn)存量資金統(tǒng)籌使用，盤活各部門“沉睡”的財(cái)政資金，集中財(cái)力統(tǒng)籌用于發(fā)展急需的重點(diǎn)領(lǐng)域和民生保障支出，切實(shí)提高資金使用效益。五是大力清收暫付款項(xiàng)。杜絕通過違規(guī)借支解決新增支出需求，嚴(yán)格控制財(cái)政新增對(duì)外借款，對(duì)梳理出來的可追收歷史性暫付款項(xiàng)，加大清收力度，按照“歸口管理”原則，限期收回。
（三）繼續(xù)“過緊日子”，守住底線、防范風(fēng)險(xiǎn)，鞏固保障能力。一是認(rèn)清形勢(shì)，樹立繼續(xù)“過緊日子”思想。2021年區(qū)財(cái)政穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定等剛性支出需求增長(zhǎng)幅度較大，財(cái)政收支矛盾日益加劇。為有效應(yīng)對(duì)不利因素帶來的財(cái)力缺口，各級(jí)各部門要繼續(xù)樹立“過緊日子”的思想，從嚴(yán)從緊控制各項(xiàng)支出；要繼續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力壓減一般性支出，從嚴(yán)控制新增項(xiàng)目支出，無預(yù)算來源的項(xiàng)目原則上不實(shí)施；要堅(jiān)持量入為出，有保有壓，注重實(shí)效和可持續(xù)發(fā)展的財(cái)政支出原則，盡力而為，量力而行。二是牢守“隱性債務(wù)總量不增長(zhǎng)、借新還息不發(fā)生、‘三保’資金不斷鏈”的底線，守住工資發(fā)放、正常運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生政策特別是到人的民生政策和債務(wù)還本付息、扶貧資金等剛性支出、必保支出的兌現(xiàn)底線。按照先“三�！敝С�，后其他支出的庫(kù)款保障秩序，科學(xué)調(diào)度國(guó)庫(kù)資金，切實(shí)保障基本民生支出，及時(shí)足額發(fā)放人員工資，保障正常運(yùn)轉(zhuǎn)支出，按計(jì)劃做好政府債務(wù)還本付息，科學(xué)穩(wěn)妥地防范財(cái)政收支潛在風(fēng)險(xiǎn)。三是積極向上級(jí)財(cái)政爭(zhēng)取資金調(diào)度，確保庫(kù)款充實(shí)，加強(qiáng)資金保障，確保預(yù)算支出的正常執(zhí)行進(jìn)度。
(四)繼續(xù)接受監(jiān)督，強(qiáng)化管理、深化改革，提升工作效能。一是積極辦理人大代表建議和政協(xié)委員提案回復(fù)工作，自覺接受監(jiān)督。完善人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作，提高監(jiān)督實(shí)效。認(rèn)真執(zhí)行區(qū)人大和人大常委會(huì)各項(xiàng)決議決定，及時(shí)落實(shí)審計(jì)整改意見，促進(jìn)財(cái)政工作不斷完善。二是硬化預(yù)算約束機(jī)制。嚴(yán)格控制預(yù)算調(diào)整追加事項(xiàng)，做到有預(yù)算不超支、無預(yù)算不列支。三是深化預(yù)算管理機(jī)制改革。推進(jìn)零基預(yù)算，健全項(xiàng)目庫(kù)管理，推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，科學(xué)編制、執(zhí)行財(cái)政預(yù)算，繼續(xù)加大一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算的統(tǒng)籌力度，提高預(yù)算編制的全面性和準(zhǔn)確性，提升預(yù)算管理水平。四是深入推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革。健全國(guó)庫(kù)管理制度，密切關(guān)注庫(kù)款保障水平，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，努力保障資金安全、快捷、高效運(yùn)行。五是繼續(xù)推進(jìn)預(yù)決算公開和績(jī)效評(píng)價(jià)工作，指導(dǎo)和督促全區(qū)各部門及時(shí)完成部門預(yù)決算和“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)決算的公開工作，進(jìn)一步提升我區(qū)預(yù)決算編制和公開水平。注重用財(cái)效益，將績(jī)效理念、要求和方法貫穿于預(yù)算管理全過程和財(cái)政工作各方面，強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)引領(lǐng)，加強(qiáng)評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，完善多層次績(jī)效評(píng)價(jià)體系和工作機(jī)制。
各位代表，2021年財(cái)政工作任務(wù)十分艱巨，我們將按照區(qū)五屆人大五次會(huì)議確定的目標(biāo)計(jì)劃，在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的大力監(jiān)督和區(qū)政協(xié)的有效支持下，切實(shí)發(fā)揮財(cái)政職能作用，扎實(shí)推進(jìn)各項(xiàng)工作，統(tǒng)籌財(cái)力保障全區(qū)重點(diǎn)工作穩(wěn)步推進(jìn)，為我區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)事業(yè)健康、平穩(wěn)發(fā)展提供較好的財(cái)力支撐，為“守護(hù)好一江碧水，建設(shè)好精致君山”作出新的積極貢獻(xiàn)。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
第二部份：2021年君山區(qū)政府預(yù)算公開表
表1、2021年一般公共預(yù)算收入表
表2、2021年一般公共預(yù)算支出表
表3、2021年一般公共預(yù)算本級(jí)支出表
表4、2021年一般公共預(yù)算本級(jí)財(cái)力基本支出表
表5、2021年一般公共預(yù)算收支平衡表
表6、2021年一般公共預(yù)算支出表（功能科目）
表7、2021年一般公共預(yù)算基本支出表（經(jīng)濟(jì)科目）
表8、2021年一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項(xiàng)目表
表9、2021年一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分地區(qū)表
表10、2020年政府一般債券限額和余額情況表
表11、2021年政府性基金預(yù)算收入表
表12、2021年政府性基金支出預(yù)算表
表13、2021年政府性基金本級(jí)支出預(yù)算表
表14、2021年政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算分項(xiàng)目表
表15、2021年政府性基金轉(zhuǎn)移支付預(yù)算收入分地區(qū)表
表16、2020年政府專項(xiàng)債券限額和余額情況表
表17、2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入表
表18、2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出表
表19、2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入預(yù)算表
表20、2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出預(yù)算表
表21、2020年地方債務(wù)限額余額情況表
表22、2020年末地方政府債券發(fā)行、還本付息情況表
表23、2020年新增債券資金使用安排情況表
表24、2021年度地方政府債券還本付息預(yù)算表
表25、2021年君山區(qū)一般預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算表
表26、岳陽(yáng)區(qū)君山區(qū)2021年預(yù)算績(jī)效管理工作方案
表27、扶貧資金公示網(wǎng)址匯總表
附件點(diǎn)擊下載：
附表（2021年預(yù)算公開表）.xlsx
第三部份：相關(guān)說明
一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付預(yù)算情況
2021年，我區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)算135014萬元。其中：
（一）稅收返還預(yù)算
稅收返還預(yù)算3608萬元，其中：
增值稅稅收返還2840萬元;
消費(fèi)稅稅收返還0;
所得稅基數(shù)返還187萬元;
成品油稅費(fèi)改革稅收返還147萬元;
其他稅收返還434萬元。
（二）一般性轉(zhuǎn)移支付預(yù)算
一般性轉(zhuǎn)移支付收入80406萬元。其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入21965萬元，縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入4535萬元，結(jié)算補(bǔ)助收入1091萬元，城鄉(xiāng)義務(wù)教育轉(zhuǎn)移支付收入647萬元，基本養(yǎng)老金轉(zhuǎn)移支付收入7萬元，農(nóng)村綜合改革轉(zhuǎn)移支付收入64萬元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入2078萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助收入10761萬元，革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入160萬元，貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1900萬元，公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入100萬元，教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入3000萬元，文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入140萬元，社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入6500萬元，醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入3000萬元，農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入14000萬元，交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2800萬元，住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入5000萬元，糧油物資儲(chǔ)備共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入60萬元，其他共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入400萬元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入15698萬元。
（三）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入51000萬元。其中：一般公共服務(wù)400萬元，公共安全150萬元，教育350萬元，科學(xué)技術(shù)600萬元，文化旅游體育與傳媒130萬元，社會(huì)保障和就業(yè)4000萬元，衛(wèi)生健康5000萬元，節(jié)能環(huán)保4000萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)1200萬元，農(nóng)林水30000萬元，交通運(yùn)輸720萬元，資源勘探信息等10萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等950萬元，金融10萬元，住房保障2740萬元，糧油物資儲(chǔ)備540萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理200萬元。
二、舉借政府債務(wù)情況
（一）地方政府債務(wù)限額余額情況
2020年，政府債務(wù)總限額207200萬元，其中一般債務(wù)限額150300萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額33360萬元。截止2020年底，地方政府債務(wù)余額207132萬元，其中：一般債務(wù)150273萬元，專項(xiàng)債務(wù)56859萬元。
（二）地方政府債券發(fā)行情況
2020年，市轉(zhuǎn)貸新增債務(wù)限額30200萬元，其中一般債務(wù)限額6700萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額32500萬元，據(jù)此，發(fā)行一般債券150273萬元，專項(xiàng)債券56859萬元，平均期限8.33年，平均利率3.46%。
(三)地方政府債務(wù)還本付息情況
2020年償還地方政府債券本金18301萬元，其中一般債券9301萬元，專項(xiàng)債務(wù)9000萬元，支付地方政府債券利息6544萬元，其中一般債券利息5334萬元，專項(xiàng)債券利息1210萬元。
（四）地方政府債務(wù)還本付息預(yù)算情況說明
2021年預(yù)計(jì)償還地方政府債券本金15448萬元，其中一般債券12755萬元，專項(xiàng)債務(wù)2693萬元，支付地方政府債券利息8203萬元，其中一般債券利息5576萬元，專項(xiàng)債券利息2627萬元。
三、預(yù)算績(jī)效管理工作方案
為推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，提高財(cái)政資金使用效益，現(xiàn)結(jié)合實(shí)際，制定以下方案。
（一）指導(dǎo)思想
貫徹落實(shí)《中共中央 國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34號(hào)）以及中央、省、市財(cái)政工作會(huì)議精神，以績(jī)效管理“提質(zhì)強(qiáng)效”為重心，前移績(jī)效關(guān)口向事前和事中聚焦，更加注重結(jié)果導(dǎo)向、硬化責(zé)任約束，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化。
（二）工作內(nèi)容
2021年預(yù)算績(jī)效管理，重在提升績(jī)效管理理念，加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)管理，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。
1、開展績(jī)效管理課題調(diào)研（3-6月）
積極參與區(qū)委區(qū)政府部署的大調(diào)研活動(dòng)，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用，進(jìn)一步加強(qiáng)調(diào)查研究，用“真調(diào)研、實(shí)成果”推進(jìn)財(cái)政改革。今年將以“全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理”為課題開展調(diào)研，學(xué)習(xí)先進(jìn)地區(qū)預(yù)算績(jī)效管理經(jīng)驗(yàn)，提升我區(qū)預(yù)算績(jī)效管理水平。
2、完善預(yù)算績(jī)效管理制度（5-12月）
對(duì)照上級(jí)有關(guān)預(yù)算績(jī)效管理文件要求，清理目前仍在生效的區(qū)級(jí)預(yù)算績(jī)效管理文件，包括文件的生效日期、主體內(nèi)容、執(zhí)行情況等，結(jié)合實(shí)際對(duì)標(biāo)完善有關(guān)績(jī)效責(zé)任約束制度，查漏補(bǔ)缺，確保相關(guān)制度運(yùn)行的持續(xù)性與穩(wěn)定性。
3、強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理（全年）
預(yù)算編制有目標(biāo)�？�(jī)效目標(biāo)管理重在建立和完善項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)申報(bào)、審核、批復(fù)和公開機(jī)制。
（1）部門績(jī)效目標(biāo)申報(bào)（10-11月）預(yù)算單位編制2021年度部門預(yù)算時(shí)，同步申報(bào)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)，包含部門整體支出和專項(xiàng)資金績(jī)效目標(biāo)。錄入預(yù)算申報(bào)系統(tǒng)的電子版與紙質(zhì)版申報(bào)表同步進(jìn)入財(cái)政審核程序。為前移績(jī)效關(guān)口，擬組織第三方對(duì)新出臺(tái)的重大政策、項(xiàng)目試點(diǎn)開展事前績(jī)效評(píng)估，績(jī)效評(píng)估結(jié)果將為政府決策提供參考依據(jù)。
（2）績(jī)效目標(biāo)財(cái)政審核（9-12月）預(yù)算編審“二上二下”啟動(dòng)時(shí)，財(cái)政部門同步組織第三方對(duì)紙質(zhì)版績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表質(zhì)量進(jìn)行跟蹤審核，審核通過后及時(shí)調(diào)整編審系統(tǒng)電子版。未納入“二上二下”的專項(xiàng)資金（包括預(yù)算代編專項(xiàng)、政府性基金等），在確定支出范圍后，資金使用主管部門(單位)應(yīng)補(bǔ)報(bào)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)。
（3）績(jī)效目標(biāo)財(cái)政批復(fù)（1-2月）部門預(yù)算經(jīng)區(qū)人大審查批準(zhǔn)后，績(jī)效目標(biāo)由區(qū)財(cái)政局同步批復(fù)，并與預(yù)算執(zhí)行同步運(yùn)行。預(yù)算單位在公開部門預(yù)決算時(shí)，應(yīng)同步公開重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效目標(biāo)。逐步引導(dǎo)部門一般公共預(yù)算安排的預(yù)算績(jī)效目標(biāo)公開，并納入政府綜合績(jī)效考評(píng)指標(biāo)。
4、開展績(jī)效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控（6-12月）
預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控。圍繞績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度，結(jié)合預(yù)算執(zhí)行的時(shí)效性，對(duì)部門資金績(jī)效運(yùn)行情況實(shí)行“雙監(jiān)控”。
（1）部門績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控（6-11月）預(yù)算單位對(duì)部門整體支出和 30 萬元以上非工作經(jīng)費(fèi)類項(xiàng)目支出同步開展績(jī)效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控。主要圍繞績(jī)效目標(biāo)運(yùn)行，項(xiàng)目實(shí)施管理，以及績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度情況實(shí)行跟蹤監(jiān)控，并在9月底、11月底兩個(gè)時(shí)間節(jié)點(diǎn)內(nèi)向區(qū)財(cái)政局報(bào)送績(jī)效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控情況。
（2）重點(diǎn)績(jī)效跟蹤監(jiān)控（9-11月）區(qū)財(cái)政局組織對(duì)預(yù)算單位報(bào)送的績(jī)效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控情況進(jìn)行審核和匯總，并選取部分支出項(xiàng)目委托第三方進(jìn)行重點(diǎn)跟蹤監(jiān)控，對(duì)預(yù)算執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題提出整改措施，督促預(yù)算單位加快資金項(xiàng)目落地，監(jiān)控結(jié)果將與預(yù)算進(jìn)度安排掛鉤。
5、實(shí)施財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)（4-12月）
預(yù)算完成有評(píng)價(jià)。部門預(yù)算執(zhí)行完成后，應(yīng)及時(shí)開展績(jī)效評(píng)價(jià)，全面、細(xì)致的考量財(cái)政資金的產(chǎn)出和效益。
（1）部門績(jī)效自評(píng)（4-6月）年度預(yù)決算啟動(dòng)時(shí)，預(yù)算單位在應(yīng)同步組織對(duì)本部門2020年度整體支出和項(xiàng)目支出開展績(jī)效自評(píng)，撰寫自評(píng)報(bào)告，并將自評(píng)材料報(bào)送區(qū)財(cái)政部門審核，同時(shí)在部門網(wǎng)站或財(cái)政部門網(wǎng)站專欄公開。區(qū)財(cái)政局將組織第三方對(duì)自評(píng)報(bào)告質(zhì)量再評(píng)價(jià)，并實(shí)施績(jī)效自評(píng)質(zhì)量通報(bào)機(jī)制。
（2）重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)（8-12月）重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)范圍將延伸到重大政策項(xiàng)目評(píng)價(jià)，重點(diǎn)涵蓋扶貧資金與財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金項(xiàng)目。將重點(diǎn)擇選事關(guān)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和民生改善的、專項(xiàng)資金績(jī)效有待提升的項(xiàng)目，報(bào)經(jīng)區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)“點(diǎn)題”批示后，委托第三方開展重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)。
6、落實(shí)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用（全年）
績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果是預(yù)算績(jī)效管理落到實(shí)處、取得實(shí)效的關(guān)鍵，是全過程預(yù)算績(jī)效管理的落腳點(diǎn)。
（1）落實(shí)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果報(bào)告機(jī)制。上述各項(xiàng)績(jī)效評(píng)價(jià)工作完成后，在12月底前，區(qū)直部門應(yīng)按績(jī)效考評(píng)要求報(bào)送年度績(jī)效評(píng)價(jià)總結(jié)報(bào)告與佐證材料。
（2）落實(shí)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果公開機(jī)制。按照“誰(shuí)花錢誰(shuí)擔(dān)責(zé)、誰(shuí)實(shí)施誰(shuí)公開”的原則，及時(shí)對(duì) 2020年度重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告提出問題進(jìn)行整改，強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。區(qū)直部門要將績(jī)效自評(píng)報(bào)告和重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告在部門門戶網(wǎng)站（或區(qū)政府網(wǎng)站）實(shí)時(shí)公開，公開內(nèi)容做到“非涉密、全公開”，主動(dòng)接受社會(huì)公眾監(jiān)督。
（3）落實(shí)與預(yù)算安排相結(jié)合機(jī)制。進(jìn)一步完善績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排相結(jié)合機(jī)制，對(duì)績(jī)效好的政策和項(xiàng)目原則上優(yōu)先保障，對(duì)績(jī)效一般的政策和項(xiàng)目督促整改，對(duì)低效無效資金一律削減或取消，對(duì)長(zhǎng)期沉淀的資金一律收回。
（4）落實(shí)省市政府績(jī)效考評(píng)機(jī)制。進(jìn)一步深化預(yù)算績(jī)效管理和政府績(jī)效評(píng)估有機(jī)結(jié)合機(jī)制。做好2021年省對(duì)縣區(qū)績(jī)效評(píng)估工作，完善區(qū)直部門的政府績(jī)效評(píng)估考核指標(biāo)，將全面實(shí)施績(jī)效管理關(guān)鍵點(diǎn)列入政府績(jī)效評(píng)估考核指標(biāo)，并對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)低效單位實(shí)施問責(zé)約談機(jī)制。
（三）、工作要求
1、高度重視，精心組織。要進(jìn)一步提高對(duì)開展預(yù)算績(jī)效管理工作重要性認(rèn)識(shí)，強(qiáng)化支出責(zé)任和效率意識(shí)，不斷增強(qiáng)績(jī)效管理的針對(duì)性和有效性。切實(shí)發(fā)揮績(jī)效管理主體作用，組織、指導(dǎo)和督促各預(yù)算單位開展績(jī)效管理工作。
2、制定方案，確保實(shí)效。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，結(jié)合各自職能特點(diǎn)和工作實(shí)際，制定本單位績(jī)效管理工作方案，抓好績(jī)效目標(biāo)源頭管理、加強(qiáng)績(jī)效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控監(jiān)督作用、提高支出績(jī)效評(píng)價(jià)質(zhì)量和強(qiáng)化評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，不斷提高財(cái)政資金使用效益。
3、落實(shí)責(zé)任，全面推進(jìn)。各部門要高度重視，切實(shí)擔(dān)負(fù)預(yù)算績(jī)效管理的組織責(zé)任，建立健全管理體制，不斷夯實(shí)基礎(chǔ)建設(shè)，找準(zhǔn)工作切入點(diǎn)，推進(jìn)全過程預(yù)算績(jī)效管理，實(shí)現(xiàn)績(jī)效管理全覆蓋。
（四）重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)
君山區(qū)2021年度耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼專項(xiàng)資金：根據(jù)國(guó)家政策要求，切實(shí)提高補(bǔ)貼資金的指向性、精準(zhǔn)性和實(shí)效性，建立“誰(shuí)多種糧食，就優(yōu)先支持誰(shuí)”的良性財(cái)政扶持機(jī)制，進(jìn)一步提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的組織化程度，進(jìn)一步增強(qiáng)種田特別是糧食生產(chǎn)的動(dòng)力，穩(wěn)定糧食播種面積和產(chǎn)量，糧食規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益和農(nóng)民收入明細(xì)增長(zhǎng)。
四：“三公”經(jīng)費(fèi)情況說明
2021年君山區(qū)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明
君山區(qū)行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）、事業(yè)單位和其他單位使用當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款（包括一般公共預(yù)算經(jīng)費(fèi)撥款和納入一般公共預(yù)算管理的非稅收入）安排的2021年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算為1997.37萬元，同比下降8.6% ，其中：公務(wù)接待費(fèi)1248.83萬元；因公出國(guó)（境）費(fèi)9萬元；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)739.54萬元。2021年君山區(qū)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)同比上年下降104.65萬元。
第五部份：扶貧資金情況說明
君山區(qū)2020年扶貧資金情況說明
2020年我區(qū)財(cái)政扶貧資金預(yù)算投入4217萬元，其中上級(jí)補(bǔ)助資金投入1979萬元，本級(jí)財(cái)政投入2238萬元。
上級(jí)補(bǔ)助財(cái)政扶貧資金投入1979萬元，其中：上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金42萬元，一般轉(zhuǎn)移支付1937萬元，已按要求全部支付。
本級(jí)財(cái)政投入2238萬元，其中財(cái)政專項(xiàng)扶貧1326萬元，行業(yè)扶貧588萬元，扶貧工作經(jīng)費(fèi)324萬元。