關于2019年財政預算執(zhí)行情況及2020年財政預算草案的報告
關于2019年財政預算執(zhí)行情況及2020年財政預算草案的報告
目錄
第一部份：關于2019年財政預算執(zhí)行情況及2020年財政預算草案的報告
一、2019年預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算
（二）政府性基金預算
（三）社�；痤A算
二、2020年預算草案
（一）一般公共預算編制情況
1. 收入預算
2.支出預算
3.收支平衡情況
（二）政府性基金預算編制情況
1.收入預算
2.支出預算
（三）社會保險基金預算編制情況
1.收入預算
2.支出預算
三、攻堅克難，努力做好2020年財政工作
第二部份：2020年政府預算公開表
表1、2020年一般公共預算收入表
表2、2020年一般公共預算支出表
表3、2020年一般公共預算本級支出表
表4、2020年一般公共預算本級財力基本支出表
表5、2020年一般公共預算收支平衡表
表6、2020年一般公共預算支出表（功能科目）
表7、2020年一般公共預算基本支出表（經濟科目）
表8、2020年一般公共預算對下稅收返還和轉移支付預算分項目表
表9、2020年一般公共預算對下稅收返還和轉移支付預算分地區(qū)表
表10、2019年政府一般債券限額和余額情況表
表11、2020年政府性基金預算收入表
表12、2020年政府性基金支出預算表
表13、2020年政府性基金本級支出預算表
表14、2020年政府性基金轉移支付預算分項目表
表15、2020年政府性基金轉移支付預算分地區(qū)表
表16、2019年政府專項債券限額和余額情況表
表17、2020年國有資本經營預算收入表
表18、2020年國有資本經營預算支出表
表19、2020年社會保險基金預算收入預算表
表20、2020年社會保險基金預算支出預算表
表21、2019年地方債務限額余額情況表
表22、2019年末地方政府債券發(fā)行、還本付息情況表
表23、2020年度地方政府債券還本付息預算表
表24、2020年君山區(qū)一般預算“三公”經費預算表
表25、岳陽區(qū)君山區(qū)2020年預算績效管理工作方案
表26、扶貧資金公示網址匯總表
第三部份：相關說明
一、稅收返還和轉移支付情況
二、舉借政府債務情況
三、預算績效管理工作開展情況
四、“三公”經費情況說明
五：扶貧資金情況說明
第一部份：《關于2019年財政預算執(zhí)行情況及2020年財政預算草案的報告》
—2019年12月29日在岳陽市君山區(qū)第五屆人民代表大會第四次會議上
君山區(qū)財政局局長 廖鈳珉
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現提出2019年預算執(zhí)行情況與2020年預算草案，請予審查，并請各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2019年預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算執(zhí)行情況。2019年全區(qū)一般公共預算收入預計完成5.2億元，占預算的100.4%，比上年實際完成數增加3369萬元，增長6.9%。
分部門情況是：稅務部門預計完成4.27億元，占預算的102%，增長11%；財政部門預計完成9300萬元，占預算的92%，下降8.5%。
預計完成地方一般預算收入3.08億元，占預算的96.5%，增長1.7%。其中：預計完成地方稅收收入20435萬元，占預算的99%，增長7.2%。地方收入稅比為66.3%，比上年提高3.5個百分點。
全區(qū)一般預算支出預計完成22.5億元，占預算的94%，增長1.9%。其中：預計八項支出16億元，增長2%，占一般預算支出的71%。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況。政府性基金預算收入預計完成14.62億元，其中：預計本級政府性基金收入12.42億元，上級補助收入0.65億元，土地儲備專項債券收入1.24億元，上年結余0.31億元。
政府性基金預算支出預計完成14.62億元，其中：預計政府性基金支出7.18億元，調出資金平衡一般預算6.97億元（含基本建設支出調入一般預算2.8億元），結轉下年支出0.47億元。
（三）社�；痤A算執(zhí)行情況。社�；痤A算收入預計完成7.17億元，占預算的80.9%，其中：企業(yè)養(yǎng)老保險基金收入58355萬元，機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金收入6459萬元，醫(yī)療保險基金收入5015萬元，失業(yè)保險基金收入87萬元，就業(yè)資金收入1784萬元。
社�；痤A算支出預計完成74262萬元，占預算的62.4%，其中：企業(yè)養(yǎng)老保險基金支出58355萬元，機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出7059萬元，醫(yī)療保險基金支出7015萬元，失業(yè)保險基金支出49萬元，就業(yè)資金支出1784萬元。
上述預算執(zhí)行情況是預計數，在決算編制匯總后還會有所調整，屆時再向區(qū)人大常委會專題報告。
各位代表，2019年，面對嚴峻的財政形勢，我們認真貫徹落實區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，緊緊圍繞區(qū)五屆人大三次會議確定的工作任務，牢牢把握“穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險”的工作主題，堅持穩(wěn)中求進的工作總基調，較好地完成了各項財政工作任務，為全區(qū)社會經濟事業(yè)發(fā)展提供了較好的財政支撐。
1、圍繞中心，服務大局，推動了區(qū)域經濟穩(wěn)中向好發(fā)展。全力抓收入。面對經濟下行和減稅降費政策全面實施的考驗，我們積極應對，明確收入任務，細化目標考核，抓好分解落實，強化征管措施，挖潛堵漏。全年完成一般公共預算收入5.2億元，增長6.9%，超額實現了區(qū)五屆人大三次會議確定的預期目標。收入質量穩(wěn)步提升，地方收入稅比達到66.3%，同比提高3.5個百分點。做好社保繳費劃轉稅務征收工作，配合稅務部門征繳養(yǎng)老保險基金、醫(yī)療保險基金、工傷保險基金8646萬元。奮力爭資金、爭項目。全年共爭取上級補助資金14.4億元，其中：一般性轉移支付7.75億元，專項轉移支付6.65億元。圍繞政策爭資金，通過努力，年內新增財力性轉移支付5120萬元，減輕了保工資、保運轉的壓力。圍繞項目爭資金。會同相關職能部門爭取各類項目資金4.35億元，有力地支持了全區(qū)社會事業(yè)的發(fā)展。全年爭取新增債券資金1.88億元（比上年增加6200萬元），其中：一般債券6400萬元，專項債券1.24億元（含省財政給予的化債獎勵6000萬元），有效緩解了我區(qū)公益性基礎設施建設資金不足的困難。扶持實體經濟，支持重點項目建設。安排財源建設資金500萬元，支付工業(yè)園標準化廠房租金和支持平安創(chuàng)展、慶勝新能源等企業(yè)發(fā)展。安排項目建設前期經費1000萬元，保障了重點項目的申報、規(guī)劃、可研編制等前期工作需要。統(tǒng)籌政府性基金3.81億元，重點支持了“空心房”整治、中心城區(qū)學校提質改造、友誼電排改擴建、城鄉(xiāng)綠化等重點工程項目建設。
2、優(yōu)化結構，突出重點，保障了民生事業(yè)穩(wěn)步健康發(fā)展。不遺余力打好精準脫貧攻堅戰(zhàn)。安排扶貧資金1375萬元，保障了產業(yè)扶貧、教育扶貧、健康扶貧以及貧困戶參加城鄉(xiāng)居民醫(yī)保補貼等資金需求。竭盡全力打好污染防治攻堅戰(zhàn)。全年投入生態(tài)環(huán)保資金2.1億元，用于環(huán)境治理、生態(tài)修復、“打造最美長江岸線”，推進“藍天碧水保衛(wèi)戰(zhàn)”，傾力建設生態(tài)君山。群策群力打好債務防控攻堅戰(zhàn)。積極化解存量債務，整合資金1.56億元，償還政府到期債務。安排資金5919萬元，用于支付政府債券利息。推進政府融資平臺公司整合轉型，實現了平臺公司政企分離。厲行節(jié)約保障民生支出。大力壓減一般性支出，節(jié)約行政運行成本，全區(qū)“三公”經費預計1506萬元，同比下降6%。財政支出大幅度向民生和社會事業(yè)傾斜，預計全年民生支出15億元，占財政支出的比重達73%，同比提高1個百分點。支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。全年教育投入2.3億元，占一般預算支出的10.2%。落實教師待遇提標政策，績效考核獎勵、班主任補貼、早晚班補助等中小學教師待遇所需資金由財政予以保障。大力改善辦學條件，安排資金1600萬元，用于標準化學校建設，努力化解義務教育大班額問題。社會保障體系進一步健全。全區(qū)社會保障和就業(yè)支出2.7億元，其中：撥付再就業(yè)專項資金1100萬元，落實了公益性崗位工資、職業(yè)培訓、小額擔保貸款貼息等補貼政策；撥付社會救助資金4200萬元，保障了城鄉(xiāng)低保、農村五保、殘疾人兩項補貼等補助發(fā)放。衛(wèi)生體制改革有序開展。全年醫(yī)療衛(wèi)生支出1.74億元，其中：安排城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險補助資金1983萬元，補助標準提高到年人平520元；安排242萬元對城鄉(xiāng)居民提供基本公共衛(wèi)生服務，補貼標準提高到人平69元；安排600萬元，落實計劃生育獎勵扶助等政策；安排200萬元，保障基層醫(yī)療衛(wèi)生機構實施基本藥物制度改革�；蒉r補貼政策得到落實。做好“惠民惠農一卡通”補貼發(fā)放工作，全年及時發(fā)放補貼項目57項，足額發(fā)放資金1.3億元。村級運轉經費基本得到保障。村（社區(qū)）運轉保障經費支出1643萬元，有效保障了村級運轉和服務群眾必需的經費。
3、完善管理，激發(fā)活力，促進了財政運行機制不斷優(yōu)化。穩(wěn)步推進預決算公開。全面公開了2018年部門決算、2019年區(qū)級預算草案報告和政府一般公共預算、政府性基金預算、社會保險基金預算以及“三公”經費、政府債務等預決算相關內容。進一步優(yōu)化國庫集中支付流程。印發(fā)了《關于進一步完善和規(guī)范財政專項資金國庫集中支付改革的通知》，將專項資金支付流程由專戶清算模式改為國庫直接清算模式，工資統(tǒng)發(fā)實行國庫集中支付方式。推進“放管服”改革，簡化審核流程，提高了支付效率，按照省財政廳統(tǒng)一部署，推進國庫電子支付改革，2020年3月正式上線運行。有序開展政府采購和財政投資評審工作。強化政府采購資金監(jiān)管和財政投資評審，全年完成政府采購計劃8982萬元，比預算價節(jié)約491萬元，節(jié)支率5.5%；全年財政投資評審資金13.54億元，審減資金2.88億元，審減率21.3%。積極推行預算績效管理機制。嚴格落實預算單位績效管理主體責任,提高預算執(zhí)行效率和資金使用績效，2019年對五個區(qū)直部門資金使用情況和8個扶貧項目資金使用情況進行了績效評價，“花錢必問效，無效必問責”的意識正在逐步形成。完善制度，加強國有資產管理。制定《君山區(qū)行政事業(yè)單位國有資產配置管理辦法》，加強和規(guī)范國有資產配置、處置管理，既保障公務需要，又防止了鋪張浪費；制定《君山區(qū)國有資產監(jiān)督管理委托中介機構服務管理暫行規(guī)定》，規(guī)范了行政事業(yè)單位、國有企業(yè)對中介機構的選聘和購買服務行為。
在取得成績的同時，我們也清醒地認識到，財政工作還存在一些不容忽視的問題：一是受宏觀經濟整體下行、國家減稅降費政策的持續(xù)影響，財政增收困難加大，隨著可利用資源的逐漸減少，過度依賴于基金收入的“土地財政”難以為繼；二是“三保”支出剛性增長、重點項目支出逐年增加，原有支出難以削減，新增支出不斷涌現，收支矛盾更加突出；三是政府性債務風險防范化解要求高，財政化債和往來清收壓力大；四是上級各項考核力度加大，財政監(jiān)管難度增加，資金使用監(jiān)控越來越嚴，追責問效力度越來越大，規(guī)范財政運行任務更重等等。這些都需要在今后的工作中認真加以研究解決。
二、2020年預算草案
2020年預算編制的指導思想是：堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆三中、四中全會精神，根據上級財政工作要求，圍繞區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，堅持優(yōu)先“三保”、調整結構、嚴控債務、提高績效、確保平衡的總體原則，按照“人員經費按政策，一般支出要壓減，項目預算控總額，財稅收入重質量”的思路，牢固樹立“過緊日子”思想，嚴肅財經紀律，厲行勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費，壓縮一般性支出。著力防控債務風險，堅決遏制隱性債務增加。全面推進績效管理，提高資金使用效益，著力構建全面規(guī)范、公開透明的預算管理制度。細化預算編制內容，提高預算編制準確性，優(yōu)化支出結構，優(yōu)先保障重點支出，確保收支平衡，助推君山社會經濟事業(yè)穩(wěn)中向好發(fā)展。
（一）一般公共預算編制情況
1、收入預算
一般公共預算收入預期目標為55445萬元，比上年增加3630萬元，增長7%。其中：地方收入33190萬元，比上年增加1640萬元，增長5%（省財政廳的預期目標是增長4%）。
1.分部門情況：稅務部門46545萬元，比上年增加4030萬元，增長9.5%；財政部門8900萬元，比上年減少400萬元，下降4.3%。
2.地方稅收收入情況：地方收入中稅收收入23190萬元，增長9.6%（市財政要求地方稅收收入增長7%）；地方稅比為70%，比上年提高了3個百分點（小康考評的地方稅比指標為70%）。
2、支出預算
（1）一般公共預算支出預算情況
2020年一般公共預算支出預算220000萬元，其中：一般公共服務支出36142萬元，國防支出175萬元，公共安全支出2834萬元，教育支出25840萬元，科技支出1786萬元，文化體育與傳媒支出1563萬元，社會保障和就業(yè)支出30506萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出20246萬元，節(jié)能環(huán)保支出7704萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出12662萬元，農林水支出54706萬元，交通運輸支出6378萬元，資源勘探信息等支出1030萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出1362萬元，金融支出15萬元，國土資源氣象支出250萬元，住房保障支出 7935萬元，糧油物資儲備支出2160萬元，災害防治及應急管理支出1125萬元，債務付息支出5557萬元，其他支出24萬元。
（2）一般公共預算本級財力支出情況
2020年本級一般公共預算本級支出99238萬元，按功能科目具體明細為：一般公共服務支出28562萬元，國防支出175萬元，公共安全支出644萬元，教育支出13460萬元，科技支出297萬元，文化體育與傳媒支出1324萬元，社會保障和就業(yè)支出19672萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出9318萬元，節(jié)能環(huán)保支出288萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出4241萬元，農林水支出8691萬元，交通運輸支出1937萬元，資源勘探信息等支出300萬元，商業(yè)服務業(yè)等支出1292萬元，金融支出15萬元，國土資源氣象支出250萬元，住房保障支出 2166萬元，糧油物資儲備支出166萬元，災害防治及應急管理支出859萬元，債務付息支出5557萬元，其他支出24萬元。
(3)一般公共預算收支平衡情況
2020年預計完成公共財政總收入238924萬元，其中一般預算收入33190萬元，上級補助收入134992萬元，調入資金31419萬元，地方政府一般債券收入13300萬元，上年結轉收入16023萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金10000萬元。2020年預計完成公共財政總支出238924萬元，其中一般預算支出220000萬元，上解支出3485萬元，地方政府債券還本支出9300萬元，結轉下年支出6139萬元，全年財政收支平衡。
（二）政府性基金預算編制情況
1、收入預算
2020年政府性基金預算收入總計108653萬元，其中本級政府性基金預算收入91082萬元，政府性基金補助收入4400萬元，地方政府專項債務轉貸收入9000萬元，上年結余4171萬元。政府性基金預算收入91082萬元，其中：土地出讓金收入50776萬元，土地指標交易收入40000萬元，農土資金收入6萬元，城市基礎設施配套費收入300萬元。
2、支出預算
根據政府性基金“以收定支”的原則，2020年政府性基金預算支出108653萬元，其中本年政府性基金預算支出64904萬元，地方政府專項債務還本支出9000萬元，調出資金31419萬元，預計結轉下年支出3330萬元。
(三)社會保險基金預算編制情況
因企業(yè)養(yǎng)老保險實行省級統(tǒng)籌，2020年社�；痤A算不再編制企業(yè)養(yǎng)老保險基金預算。本年社會保險基金預算包括了城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金、機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金、失業(yè)保險基金和就業(yè)專項資金等5大類社保資金。
1、收入預算
預計2020年全區(qū)社會保險基金預算收入15489萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金2119萬元，機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金7010萬元，職工基本醫(yī)療保險基金4895萬元，失業(yè)保險基金107萬元，就業(yè)專項資金1358萬元；上基金滾存結余20518萬元，收入合計36007萬元。
2、支出預算
預計2020年全區(qū)社會保險基金預算支出14687萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出1420萬元，機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金支出8375萬元，職工基本醫(yī)療保險基金支出3475萬元，失業(yè)保險基金支出59萬元，就業(yè)專項資金支出1358萬元；年末滾存結余21320萬元，支出合計36007萬元。
三、攻堅克難，努力做好2020年財政工作
（一）培植財源，積極推動財政增收。充分發(fā)揮財政資金的引導、集聚、放大效應，支持經濟平穩(wěn)較快發(fā)展，涵養(yǎng)稅源，做大經濟總量，增強財政實力。大力招商引資，全力支持優(yōu)質項目落地建設。整合產業(yè)發(fā)展專項資金，支持重點產業(yè)發(fā)展，推進產業(yè)轉型升級，大力發(fā)展生態(tài)休閑旅游業(yè)，力促區(qū)域特色產業(yè)發(fā)展。建立健全綜合治稅體系，挖掘潛在稅源，開發(fā)增量稅源，統(tǒng)管存量稅源，把經濟發(fā)展的成果轉化為財政增收的動力；嚴格依法征管，規(guī)范督查考核機制，推進財政收入規(guī)模合理增長、質量穩(wěn)步提升，實現經濟發(fā)展和財政增收互相促進、互相支撐的良性循環(huán)。
（二）發(fā)揮職能，繼續(xù)加強民生保障。繼續(xù)加強一般公共預算、政府性基金預算和社會保險基金預算的有機銜接，統(tǒng)籌各項收入，優(yōu)化支出結構，集中財力優(yōu)先保障“三�！敝С�，確保財政平穩(wěn)運行。把兜住“三�！弊鳛楫斍柏斦ぷ髯罡镜某霭l(fā)點和落腳點，牢牢將“三�！敝С隹刂圃陬A算盤子內。進一步實施預算績效管理，建立以績效結果為導向的資金分配機制，把每一分錢都用在保民生、促發(fā)展的刀刃上。加快基本公共服務體系建設，加大教育、社保、衛(wèi)生、科技、文化等領域的投入，確保民生支出占比逐年提高。
（三）深化改革，提升財政管理水平。嚴格預算執(zhí)行管理，增強預算剛性約束。牢固樹立“過緊日子”思想，堅持厲行節(jié)約，大力壓減一般性支出，防范財政收支潛在風險。持續(xù)推進零基預算，建立健全項目庫管理，合理安排項目支出預算。深入推進國庫集中支付電子化改革和鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付改革，助推財政服務提質增效。實施國庫庫款動態(tài)監(jiān)控，密切關注庫款余額保障水平。強化國有資產管理，加強融資平臺資金監(jiān)管。進一步規(guī)范政府采購和財政投資評審行為。落實預算績效管理主體責任，試點實施部門績效責任約束機制，全程引入第三方績效評價機構參與部門績效目標編審和績效運行跟蹤服務，提高資金使用績效。加強政府性債務監(jiān)管，嚴格執(zhí)行政府債務分類管理，積極穩(wěn)妥化解隱性債務風險。
（四）接受監(jiān)督，提升財政工作效能。主動向區(qū)人大、區(qū)政協(xié)匯報財政工作，認真辦理人大代表建議和政協(xié)委員提案回復工作，自覺接受監(jiān)督。推進人大預算聯(lián)網監(jiān)督工作，切實提高監(jiān)督的實效。認真執(zhí)行區(qū)人大和人大常委會各項決議決定，及時落實審計整改意見，提升財政工作效能。大力推進預決算公開，指導和督促全區(qū)各部門在規(guī)定時限內完成部門預決算及“三公”經費預決算的公開工作；組織開展對全區(qū)部門預決算信息公開情況的全面檢查，以檢查促提高，進一步提升我區(qū)預決算編制和公開水平。
各位代表，盡管近幾年我區(qū)經濟較快發(fā)展，綜合實力明顯增強，但財政收支矛盾仍然十分突出，財政改革任務仍然相當艱巨，我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導下，主動接受區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導，開拓進取，攻堅克難，保持經濟運行在合理區(qū)間，努力完成各項財稅目標任務，為“守護好一江碧水，建設好精致君山”作出新的貢獻。
第二部份：2020年政府預算公開表
表1、2020年一般公共預算收入表
表2、2020年一般公共預算支出表
表3、2020年一般公共預算本級支出表
表4、2020年一般公共預算本級財力基本支出表
表5、2020年一般公共預算收支平衡表
表6、2020年一般公共預算支出表（功能科目）
表7、2020年一般公共預算基本支出表（經濟科目）
表8、2020年一般公共預算對下稅收返還和轉移支付預算分項目表
表9、2020年一般公共預算對下稅收返還和轉移支付預算分地區(qū)表
表10、2019年政府一般債券限額和余額情況表
表11、2020年政府性基金預算收入表
表12、2020年政府性基金支出預算表
表13、2020年政府性基金本級支出預算表
表14、2020年政府性基金轉移支付預算分項目表
表15、2020年政府性基金轉移支付預算分地區(qū)表
表16、2019年政府專項債券限額和余額情況表
表17、2020年國有資本經營預算收入表
表18、2020年國有資本經營預算支出表
表19、2020年社會保險基金預算收入預算表
表20、2020年社會保險基金預算支出預算表
表21、2019年地方債務限額余額情況表
表22、2019年末地方政府債券發(fā)行、還本付息情況表
表23、2020年度地方政府債券還本付息預算表
表24、2020年君山區(qū)一般預算“三公”經費預算表
表25、岳陽區(qū)君山區(qū)2020年預算績效管理工作方案
表26、扶貧資金公示網址匯總表
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2020年政府預算公開表.xlsx
第三部份：相關說明
一、稅收返還和轉移支付預算情況
2020年，我區(qū)稅收返還和轉移支付收入預算134992萬元。其中：
（一）稅收返還預算
稅收返還預算3765萬元，與上年持平。其中：
增值稅稅收返還1234萬元;
消費稅稅收返還0;
所得稅基數返還187萬元;
成品油稅費改革稅收返還304萬元;
其他稅收返還2040萬元。
（二）一般性轉移支付預算
一般性轉移支付收入78271萬元。其中：均衡性轉移支付收入22575萬元，縣級基本財力保障機制獎補資金收入3899萬元，結算補助收入807萬元，重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付收入2078萬元，固定數額補助收入10761萬元，革命老區(qū)轉移支付收入160萬元，貧困地區(qū)轉移支付收入1030萬元，公共安全共同財政事權轉移支付收入100萬元，教育共同財政事權轉移支付收入4000萬元，文化旅游體育與傳媒共同財政事權轉移支付收入110萬元，社會保障和就業(yè)共同財政事權轉移支付收入2400萬元，醫(yī)療衛(wèi)生共同財政事權轉移支付收入4000萬元，農林水共同財政事權轉移支付收入16000萬元，交通運輸共同財政事權轉移支付收入1700萬元，住房保障共同財政事權轉移支付收入2500萬元，糧油物資儲備共同財政事權轉移支付收入56萬元，其他共同財政事權轉移支付收入95萬元，其他一般性轉移支付收入6000萬元。
（三）專項轉移支付
專項轉移支付收入53260萬元。其中：一般公共服務400萬元，公共安全150萬元，教育350萬元，科學技術600萬元，文化旅游體育與傳媒130萬元，社會保障和就業(yè)4000萬元，衛(wèi)生健康5000萬元，節(jié)能環(huán)保4000萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)1200萬元，農林水30000萬元，交通運輸720萬元，資源勘探信息等10萬元，商業(yè)服務業(yè)等950萬元，金融10萬元，住房保障5000萬元，糧油物資儲備540萬元，災害防治及應急管理200萬元。
二、舉借政府債務情況
（一）地方政府債務限額余額情況
2019年，政府債務總限額176936萬元，其中一般債務限額143576萬元，專項債務限額33360萬元。截止2019年底，地方政府債務余額176936萬元，其中：一般債務143577萬元，專項債務33359萬元。
（二）地方政府債券發(fā)行情況
2019年，市轉貸新增債務限額18800萬元，其中一般債務限額6400萬元，專項債務限額12400萬元，據此，發(fā)行一般債券143577萬元，專項債券33359萬元，平均期限10年，平均利率3.4%。
(三)地方政府債務還本付息情況
2019年償還地方政府債券本金2200萬元，其中一般債券2200萬元，專項債務0萬元，支付地方政府債券利息5820萬元，其中一般債券利息5017萬元，專項債券利息803萬元。
（四）地方政府債務還本付息預算情況說明
2020年償還地方政府債券本金18300萬元，其中一般債券9300萬元，專項債務9000萬元，支付地方政府債券利息6597萬元，其中一般債券利息5387萬元，專項債券利息1210萬元。
三、預算績效管理工作方案
為推進全面實施預算績效管理，提高財政資金使用效益，現結合實際，制定以下方案。
一、指導思想
貫徹落實《中共中央 國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34號）以及中央、省、市財政工作會議精神，以績效管理“提質強效”為重心，前移績效關口向事前和事中聚焦，更加注重結果導向、硬化責任約束，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，實現預算和績效管理一體化。
二、工作內容
2019年預算績效管理，重在提升績效管理理念，加強績效目標管理，強化績效評價結果應用。
（一）開展績效管理課題調研（3-6月）
積極參與區(qū)委區(qū)政府部署的大調研活動，充分發(fā)揮財政職能作用，進一步加強調查研究，用“真調研、實成果”推進財政改革。今年將以“全面實施預算績效管理”為課題開展調研，學習先進地區(qū)預算績效管理經驗，提升我區(qū)預算績效管理水平。
（二）完善預算績效管理制度（5-12月）
對照上級有關預算績效管理文件要求，清理目前仍在生效的區(qū)級預算績效管理文件，包括文件的生效日期、主體內容、執(zhí)行情況等，結合實際對標完善有關績效責任約束制度，查漏補缺，確保相關制度運行的持續(xù)性與穩(wěn)定性。
（三）強化預算績效目標管理（全年）
預算編制有目標�？冃繕斯芾碇卦诮⒑屯晟祈椖款A算績效目標申報、審核、批復和公開機制。
1.部門績效目標申報（10-11月）預算單位編制2020年度部門預算時，同步申報預算績效目標，包含部門整體支出和專項資金績效目標。錄入預算申報系統(tǒng)的電子版與紙質版申報表同步進入財政審核程序。為前移績效關口，擬組織第三方對新出臺的重大政策、項目試點開展事前績效評估，績效評估結果將為政府決策提供參考依據。
2.績效目標財政審核（9-12月）預算編審“二上二下”啟動時，財政部門同步組織第三方對紙質版績效目標申報表質量進行跟蹤審核，審核通過后及時調整編審系統(tǒng)電子版。未納入“二上二下”的專項資金（包括預算代編專項、政府性基金等），在確定支出范圍后，資金使用主管部門(單位)應補報預算績效目標。
3.績效目標財政批復（1-2月）部門預算經區(qū)人大審查批準后，績效目標由區(qū)財政局同步批復，并與預算執(zhí)行同步運行。預算單位在公開部門預決算時，應同步公開重點項目預算績效目標。逐步引導部門一般公共預算安排的預算績效目標公開，并納入政府綜合績效考評指標。
（四）開展績效運行跟蹤監(jiān)控（6-12月）
預算執(zhí)行有監(jiān)控。圍繞績效目標的實現程度，結合預算執(zhí)行的時效性，對部門資金績效運行情況實行“雙監(jiān)控”。
1.部門績效運行監(jiān)控（6-11月）預算單位對部門整體支出和 30 萬元以上非工作經費類項目支出同步開展績效運行跟蹤監(jiān)控。主要圍繞績效目標運行，項目實施管理，以及績效目標實現程度情況實行跟蹤監(jiān)控，并在9月底、11月底兩個時間節(jié)點內向區(qū)財政局報送績效運行跟蹤監(jiān)控情況。
2.重點績效跟蹤監(jiān)控（9-11月）區(qū)財政局組織對預算單位報送的績效運行跟蹤監(jiān)控情況進行審核和匯總，并選取部分支出項目委托第三方進行重點跟蹤監(jiān)控，對預算執(zhí)行過程中出現的問題提出整改措施，督促預算單位加快資金項目落地，監(jiān)控結果將與預算進度安排掛鉤。
（五）實施財政支出績效評價（4-12月）
預算完成有評價。部門預算執(zhí)行完成后，應及時開展績效評價，全面、細致的考量財政資金的產出和效益。
1.部門績效自評（4-6月）年度預決算啟動時，預算單位在應同步組織對本部門2018年度整體支出和項目支出開展績效自評，撰寫自評報告，并將自評材料報送區(qū)財政部門審核，同時在部門網站或財政部門網站專欄公開。區(qū)財政局將組織第三方對自評報告質量再評價，并實施績效自評質量通報機制。
2.重點績效評價（8-12月）重點績效評價范圍將延伸到重大政策項目評價，重點涵蓋扶貧資金與財政獎補資金項目。將重點擇選事關經濟社會發(fā)展和民生改善的、專項資金績效有待提升的項目，報經區(qū)政府領導“點題”批示后，委托第三方開展重點績效評價。
（六）落實績效評價結果應用（全年）
績效評價結果是預算績效管理落到實處、取得實效的關鍵，是全過程預算績效管理的落腳點。
1.落實績效評價結果報告機制。上述各項績效評價工作完成后，在12月底前，區(qū)直部門應按績效考評要求報送年度績效評價總結報告與佐證材料。
2.落實績效評價結果公開機制。按照“誰花錢誰擔責、誰實施誰公開”的原則，及時對 2019 年度重點績效評價報告提出問題進行整改，強化績效評價結果應用。區(qū)直部門要將績效自評報告和重點績效評價報告在部門門戶網站（或區(qū)政府網站）實時公開，公開內容做到“非涉密、全公開”，主動接受社會公眾監(jiān)督。
3.落實與預算安排相結合機制。進一步完善績效評價結果與預算安排相結合機制，對績效好的政策和項目原則上優(yōu)先保障，對績效一般的政策和項目督促整改，對低效無效資金一律削減或取消，對長期沉淀的資金一律收回。
4.落實省市政府績效考評機制。進一步深化預算績效管理和政府績效評估有機結合機制。做好2020年省對縣區(qū)績效評估工作，完善區(qū)直部門的政府績效評估考核指標，將全面實施績效管理關鍵點列入政府績效評估考核指標，并對績效評價低效單位實施問責約談機制。
三、工作要求
（一）高度重視，精心組織。要進一步提高對開展預算績效管理工作重要性認識，強化支出責任和效率意識，不斷增強績效管理的針對性和有效性。切實發(fā)揮績效管理主體作用，組織、指導和督促各預算單位開展績效管理工作。
（二）制定方案，確保實效。根據有關規(guī)定，結合各自職能特點和工作實際，制定本單位績效管理工作方案，抓好績效目標源頭管理、加強績效運行跟蹤監(jiān)控監(jiān)督作用、提高支出績效評價質量和強化評價結果應用，不斷提高財政資金使用效益。
（三）落實責任，全面推進。各部門要高度重視，切實擔負預算績效管理的組織責任，建立健全管理體制，不斷夯實基礎建設，找準工作切入點，推進全過程預算績效管理，實現績效管理全覆蓋。
四：“三公”經費情況說明
2020年君山區(qū)“三公”經費預算情況說明
根據上級和區(qū)政府部署安排，經區(qū)財政局匯總，君山區(qū)行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）、事業(yè)單位和其他單位使用當年一般公共預算撥款（包括一般公共預算經費撥款和納入一般公共預算管理的非稅收入）安排的2020年“三公”經費預算為2102.02萬元，同比下降8.4% ，其中：公務接待費1314.56萬元；因公出國（境）費9萬元；公務用車購置及運行維護費778.46萬元。2020年君山區(qū)“三公”經費預算數同比上年下降192.98萬元。
五：扶貧資金情況說明
君山區(qū)2019年扶貧資金情況說明
2019年我區(qū)財政扶貧資金預算投入2534萬元，其中上級補助資金投入1090萬元，本級財政投入1444萬元。
上級補助財政扶貧資金投入1090萬元，其中：上級專項轉移支付資金60萬元，2019年支付40萬元，結轉資金20萬元，其中河道砂石資源收入安排的支出(2019年市級財政專項扶貧資金）由于指標年底才到達未支付，2018年光伏扶貧工程省預算內基建資金（省廳已電話通知可能會收回資金）10萬元未付；一般轉移支付1030萬元，已按要求全部支付。
本級財政投入1444萬元，其中年初預算扶貧資金1004萬元，年中調整預算375萬元，其他投入65萬元。