關于君山區(qū)2018年財政決算(草案)情況的報告
關于君山區(qū)2018年財政決算(草案)情況的報告
目 錄
第一部分：關于君山區(qū)2018年財政決算（草案）情況的報告
一、2018年財政決算草案情況
（一）一般公共預算收支決算
1.收入情況
2.上級補助收入情況
3.支出情況
4.收支平衡情況
（二）政府性基金預算收支決算
（三）社會保險基金預算收支決算
（四）地方政府債務情況
二、2018年財政決算特點
三、落實區(qū)人大決議情況
第二部分：2018年政府決算公開表
表1、2018年度君山區(qū)一般公共預算收入決算表
表2、2018年度君山區(qū)一般公共預算支出決算表
表3、2018年度君山區(qū)一般公共預算本級支出決算表
表4、2018年度君山區(qū)一般公共預算稅收返還和轉移支付決算表
表5、2018年君山區(qū)一般公共預算(基本)支出決算經(jīng)濟分類決算表
表6、2018年度君山區(qū)一般公共預算本級基本支出決算表(部門經(jīng)濟科目)
表7、2018年一般公共預算對下稅收返還和轉移支付決算分項目表表8、2018年一般公共預算對下稅收返還和轉移支付決算分地區(qū)表
表9、2018年度君山區(qū)地方政府一般債務限額和余額情況決算表
表10、2018年度君山區(qū)政府性基金收入決算表
表11、2018年度君山區(qū)政府性基金支出決算表
表12、2018年度君山區(qū)政府性基金本級支出決算表
表13、2018年政府性基金轉移支付決算分項目表
表14、2018年政府性基金轉移支付決算分地區(qū)表
表15、2018年度君山區(qū)地方政府專項債務限額和余額情況決算表
表16、2018年度君山區(qū)國有資本經(jīng)營預算收入決算表
表17、2018年度君山區(qū)國有資本經(jīng)營預算支出決算表
表18、2018年度君山區(qū)社會保險基金收入決算表
表19、2018年度君山區(qū)社會保險基金支出決算表
表20、2018年君山區(qū)地方債務限額、余額表
表21、2018年末地方政府債券發(fā)行、還本付息情況表
表22、2018年新增債券資金使用安排情況表
表23、2018年“三公”經(jīng)費決算表
第三部份：相關說明
一.稅收返還和轉移支付情況
二.舉借政府債務情況
三.預算績效管理工作開展情況
四.“三公”經(jīng)費情況說明
第一部份：關于君山區(qū)2018年財政決算（草案）情況的報告
關于君山區(qū)2018年財政決算草案情況的報告
---2019年9月25日在區(qū)五屆人大常委會第十九次會議上
區(qū)財政局局長 廖鈳珉
主任、各位副主任、各位委員：
我受區(qū)人民政府委托，向區(qū)人大常委會報告2018年全區(qū)財政決算草案情況，請予審議。
一、2018年財政決算草案情況
（一）一般公共預算收支決算。
1.收入情況：2018年年初經(jīng)人大批準的一般公共預算收入計劃為50625萬元，增幅9%。在執(zhí)行中，根據(jù)稅源和收入組織情況并報區(qū)人大常委會批準，將收入計劃調減為48625萬元，增幅下調至4.7%。實際完成一般公共預算收入48653萬元，占預算的（為調整后預算，下同）100.1%，增長4.8%。
分級次情況：完成地方收入30331萬元，占預算的100.1%，增長1%；上劃收入18322萬元，占預算的100%，增長11.6%。
分部門情況：稅務部門完成38490萬元，占預算的100.2%，增長19%；財政部門完成10163萬元，占預算的99.6%，下降27.9%。
2.上級補助收入情況：上級補助收入共150455萬元，具體是：
（1）返還性收入3765萬元：①納入2018年預算3028萬元，②成品油稅費改革稅收返還304萬元用于交通局公路建設支出，③納入2019年預算433萬元。
（2）一般性轉移支付96424萬元，主要項目：均衡性轉移支付22212萬元，縣級基本財力保障獎補3989萬元，義務教育轉移支付2213萬元，基本養(yǎng)老金轉移支付42675萬元，農村綜合改革轉移支付1021萬元， 重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付2278萬元，固定數(shù)額補助收入11171萬元，貧困地區(qū)轉移支付收入1111萬元，其他一般性轉移支付收入9417萬元。
（3）專項轉移支付收入50266萬元，主要項目：一般公共服務1892萬元，教育1795萬元，社會保障和就業(yè)4843萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育3809萬元，節(jié)能環(huán)保3427萬元，農林水20648萬元，交通運輸4493萬元，住房保障7002萬元。
3.支出情況：完成一般公共預算支出220777萬元，占預算的（含區(qū)級預算和上級專項，下同）93.2%，增長7.4%，其中：區(qū)級預算支出109560萬元，占預算的97.3%；上級專項支出111217萬元，占預算的89.5%。
分科目情況：一般公共服務支出29283萬元，占預算的92.2%，增長37.9%；國防支出236萬元，占預算的95.5%，增長71%；公共安全支出2905萬元，占預算的99%，下降15.7%；教育支出22317萬元，占預算的99.9%，增長4.5%；科技支出699萬元，占預算的100%，增長82%；文化體育與傳媒支出1326萬元，占預算的100%，下降37.2%；社會保障和就業(yè)支出67503萬元，占預算的98.2%，增長2.8%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出16680萬元，占預算的98.6%，增長41.3%；節(jié)能環(huán)保支出6001萬元，占預算的63.5%，增長12.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出11482萬元，占預算的97.6%，增長62.8%；農林水支出30270萬元，占預算的88.5%，增長16.9%；交通運輸支出12112萬元，占預算的85.3%，增長8%；資源勘探信息等支出1185萬元，占預算的67.9%，增長29.4%；商業(yè)服務業(yè)等支出1270萬元，占預算的82.2%，增長120%；住房保障支出12649萬元，占預算的90.8%，下降56%；糧油物資儲備支出300萬元，占預算的97%，增長35%；債務付息支出4449萬元，占預算的97%，增長75.6%。
切塊資金情況：預備費預算1000萬元，列支998萬元，結轉下年使用2萬元；會議費預算190萬元，列支104萬元，結轉下年使用86萬元；處理疑難信訪問題和應急經(jīng)費預算401萬元（含預算調整追加70萬元），列支389萬元，結轉下年使用12萬元；項目建設前期經(jīng)費預算800萬元，列支800萬元；文化旅游產業(yè)發(fā)展資金年初預算600萬元，預算調整為472萬元，列支472萬元；財源建設資金年初預算500萬元，預算調整為100萬元，列支72萬元，結轉下年使用28萬元；重點項目建設資金預算調整為10402萬元，列支10402萬元；基本建設支出年初預算3500萬元，預算調整為2975萬元，列支2975萬元。
4.收支平衡情況：當年總收入268011萬元，其中：本級收入30331萬元，上級補助收入150455萬元，上年結轉16228萬元，調入資金41259萬元（含上級補助收入調入59萬元），債務轉貸收入29738萬元。
當年總支出251979萬元，其中：一般公共預算支出220777萬元，上解支出1849萬元，債務還本支出22453萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金6900萬元。
收支相抵，結轉下年支出16032萬元，當年收支平衡。
（二）政府性基金預算收支決算。
1.政府性基金預算收入完成101949萬元，其中：土地出讓金收入5126萬元，“旱改水”指標交易收入95592萬元，城市基礎設施配套費收入1184萬元，土地出讓收入計提農土資金47萬元。
2.上級補助收入6579萬元，主要項目：大中型水庫移民后期扶持資金3896萬元，彩票公益金收入1694萬元。
3.專項債券收入6600萬元，其中：新增土地儲備專項債券5200萬元，專項置換債券1400萬元。
4.支出情況：完成政府性基金預算支出70718萬元，其中：土地出讓金返還支出5126萬元，償債支出50600萬元，項目建設支出522萬元，土地開發(fā)成本4200萬元，城市基礎設施配套費安排城建支出254萬元，土地儲備專項支出5200萬元，上級專項指標支出4816萬元。
5.收支平衡情況：當年總收入116463萬元，其中：本級收入101949萬元，上級補助收入6579萬元，專項債券轉貸收入6600萬元，上年結轉1335萬元。
當年總支出113397萬元，其中：政府性基金預算支出70718萬元，調出資金41259萬元（含上級補助收入調出59萬元），債務還本支出1400萬元，上解支出20萬元。
收支相抵，結轉下年支出3066萬元。
（三）社會保險基金預算收支決算。
1.收入情況：完成社會保險基金預算收入194335萬元，增長85.3%。
分險種情況：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入175367萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入2691萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入10508萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入5631萬元，失業(yè)保險基金收入138萬元。此外，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險（原新型農村合作醫(yī)療）和工傷保險實行市級統(tǒng)籌，區(qū)級財政決算沒有反映相關收支情況。
2.支出情況：完成社會保險基金預算支出117627萬元，增長16.7%。
分險種情況：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出101239萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出2776萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出9548萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出4022萬元，失業(yè)保險基金支出42萬元。
3.收支平衡情況：當年總收入222978萬元，其中：本年收入194333萬元，上年結余收入28645萬元。
當年總支出117627萬元。
收支相抵，社�；饾L存結余105353萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金結余86771萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金結余7917萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金結余2399萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金結余7511萬元，失業(yè)保險基金結余755萬元。
（四）地方政府債務情況。
2018年，我區(qū)債務余額為53.25億元，具體是：
1.政府債務15.81億元，其中：存量債券3300萬元，置換債券11.8億元，新增債券3.68億元。省里明確自2018年起，上年末政府債務余額加上省里當年下達的新增政府債券資金即為政府債務限額。我區(qū)2017年底政府債務余額為14.55億元，加上2018年新增政府債券1.26萬元，本年政府債務限額為15.81億元，與年底政府債務余額一致。
2.隱性債務34.17億元，其中：融資平臺33.15億元，糧食供銷系統(tǒng)財務掛賬1.02億元。
3.其他需要關注類債務3.26億元，其中：國開行和農發(fā)行專項基金8200萬元，經(jīng)營性項目貸款2.44億元。
二、2018年財政決算特點
（一）狠抓收入征管，質量顯著提升。2018年，面對經(jīng)濟下行、減稅降費和做實財政收入的多重壓力，財稅部門積極應對，始終將“抓收入”作為財稅工作的重中之重，加大對重點行業(yè)、重大項目、重點稅源和主體稅種的收入形勢研判和排查力度，加強中小稅種征管，確保了應收盡收。2018年，完成財政收入48653萬元，同比增長4.8%；地方收入稅比為62.8%，同比提高13.3個百分點。
（二）優(yōu)化支出結構，重點領域保障有力。在保工資、保運轉和保基本民生的前提下，堅持厲行節(jié)約，牢固樹立過緊日子的思想，嚴格落實中央八項規(guī)定，強化預算約束機制，嚴控一般性行政開支，壓減會議費、培訓費、招待費等，集中財力保重點，有效保障了環(huán)保整治、脫貧攻堅、防范化解債務風險等重點支出需求，財政的保障作用和宏觀調控能力進一步加強。
（三）加大民生投入，群眾幸福指數(shù)提高。2018年民生支出16.9億元，占財政支出的76.5%，區(qū)財政對以民生為主的社會事業(yè)投入力度持續(xù)加大。全年教育投入2.23億元，進一步完善了教育經(jīng)費保障機制和學生資助體系，有力支持了全區(qū)中小學校標準化建設；全年撥付醫(yī)療衛(wèi)生支出1.67億元，其中：對城鎮(zhèn)職工和城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險補助5630萬元，公共衛(wèi)生3969萬元，公立醫(yī)院3459萬元，支持了醫(yī)藥衛(wèi)生改革，有效緩解群眾看病難、看病貴等問題；發(fā)放企業(yè)養(yǎng)老保險金10.1億元、城鄉(xiāng)低保金1965萬元，撥付優(yōu)撫金1246萬元、高齡老人補貼資金182萬元，增加了困難群體生活補助；全年住房保障支出1.26億元，有效保障了安居工程建設。
（四）完善管理機制，財政改革深入推進。全面推進了預決算信息公開工作，指導協(xié)調各部門編制部門預決算公開信息表，并按照規(guī)定在區(qū)政府門戶網(wǎng)站公開，財政信息透明度進一步提高；對財政專項資金實施國庫集中支付改革，加強財政監(jiān)管，優(yōu)化撥付流程，加快支出進度，直接支付的比例不斷提升，2018年國庫集中支付金額11.3億元，其中直接支付11.1億元，占比98%；完善政府采購監(jiān)管機制，全年完成政府采購計劃9842.5萬元，比預算價節(jié)約699.3萬元，節(jié)支率7.6%；加強財政投資評審工作，全年財政投資評審資金19.5億元，審減資金5.92元，審減率30.4%。
三、落實區(qū)人大決議情況
2018年7月，區(qū)人大常委會聽取了《2017年決算編制情況和2018年上半年預算執(zhí)行情況的報告》，并提出了審議意見。對此，區(qū)政府高度重視，財政部門根據(jù)意見逐項對照，認真落實，積極開展了以下方面的工作。
（一）加強預算管理，嚴格預算執(zhí)行。一是將非稅收入納入部門預算，全面真實反映了單位整體收支情況；二是將待安排支出24989萬元納入預算，提高了年初預算到位率；三是優(yōu)化資金審批和撥付流程，加快了支出進度；四是加快預算監(jiān)督聯(lián)網(wǎng)建設步伐，做好了相關前期準備工作，力爭年內實現(xiàn)預算執(zhí)行系統(tǒng)與人大常委會聯(lián)網(wǎng)。
（二）規(guī)范債務管理，防范財政風險。一是積極籌措資金5.06億元用于歸還城投歷年融資債務；二是規(guī)范政府債券資金的安排使用，新增一般債券7400萬元用于公益性基礎設施建設，新增專項債券5200萬元用于土地儲備；三是加快促進區(qū)城投公司轉型改革，平臺公司政府職能得以逐步剝離。
2018年，全區(qū)財政決算情況總體較好，財政工作取得了一定成效。但我們也應清醒認識到，當前財政運行面臨著許多困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是穩(wěn)增長壓力較大。雖然區(qū)委、區(qū)政府轉型發(fā)展戰(zhàn)略已初見成效，但受區(qū)域功能定位限制，發(fā)展空間不足，優(yōu)質工業(yè)項目難以落地，而服務業(yè)的發(fā)展是一個長期漸進的過程，加上國家減稅降費政策等因素，導致財政增收缺乏強有力的支撐。二是財政收支矛盾突出�？捎秘斄Φ脑鲩L遠遠趕不上政策性增支等剛性支出的增長，保障社會事業(yè)發(fā)展和重點項目建設所需支出壓力巨大，資金調度緊張，收支矛盾十分突出。針對上述問題，我們將進一步完善各項措施，力爭從源頭上做好以下方面：一是改進預算編制方法。繼續(xù)加大預算編制統(tǒng)籌力度，嚴格控制代編預算規(guī)模，完善預算單位公用經(jīng)費管理，完善基本支出和項目支出管理。二是提高資金使用績效。進一步完善政府預算體系，推動預算績效目標管理，擴大績效目標執(zhí)行監(jiān)控和評價范圍，加強各類資金統(tǒng)籌使用，加快預算執(zhí)行進度，盤活存量資金。三是加大向上爭資、爭項力度，有效緩解可用財力不足的困境。
主任、各位副主任、各位委員，2018年財政預算的各項指標任務已圓滿完成，2019年，我們將在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導下，在區(qū)人大的監(jiān)督支持下，堅定信心，切實做好抓收入、保支出、重管理工作，全力確保2019年財政預算任務的圓滿完成，為全區(qū)經(jīng)濟和社會各項事業(yè)的健康發(fā)展作出應有的貢獻！
以上報告，敬請審議。
第二部份： 2018年政府決算公開表
表1、2018年度君山區(qū)一般公共預算收入決算表
表2、2018年度君山區(qū)一般公共預算支出決算表
表3、2018年度君山區(qū)一般公共預算本級支出決算表
表4、2018年度君山區(qū)一般公共預算稅收返還和轉移支付決算表
表5、2018年君山區(qū)一般公共預算(基本)支出決算經(jīng)濟分類決算表
表6、2018年度君山區(qū)一般公共預算本級基本支出決算表(部門經(jīng)濟科目)
表7、2018年一般公共預算對下稅收返還和轉移支付決算分項目表表8、2018年一般公共預算對下稅收返還和轉移支付決算分地區(qū)表表9、2018年度君山區(qū)地方政府一般債務限額和余額情況決算表
表10、2018年度君山區(qū)政府性基金收入決算表
表11、2018年度君山區(qū)政府性基金支出決算表
表12、2018年度君山區(qū)政府性基金本級支出決算表
表13、2018年政府性基金轉移支付決算分項目表
表14、2018年政府性基金轉移支付決算分地區(qū)表
表15、2018年度君山區(qū)地方政府專項債務限額和余額情況決算表
表16、2018年度君山區(qū)國有資本經(jīng)營預算收入決算表
表17、2018年度君山區(qū)國有資本經(jīng)營預算支出決算表
表18、2018年度君山區(qū)社會保險基金收入決算表
表19、2018年度君山區(qū)社會保險基金支出決算表
表20、2018年君山區(qū)地方債務限額、余額表
表21、2018年末地方政府債券發(fā)行、還本付息情況表
表22、2018年新增債券資金使用安排情況表
表23、2018年“三公”經(jīng)費決算表
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2018年政府決算公開表.xls
第三部份：相關說明
一、稅收返還和轉移支付情況
2018年，我區(qū)稅收返還和轉移支付收入決算150455萬元，比上年增增加2858萬元，增長1.9%。其中：
（一）稅收返還
稅收返還3765萬元，與上年持平。其中：
增值稅稅收返還1234萬元;
消費稅稅收返還0;
所得稅基數(shù)返還187萬元;
成品油稅費改革稅收返還304萬元;
其他稅收返還2040萬元。
（二）一般性轉移支付
一般性轉移支付96424萬元，比上年增加12256萬元，增長14.6%，主要因為均衡性轉移支付增加837萬元， 基本養(yǎng)老金轉移支付收入增加3763萬元，其他一般性轉移支付收入增加7556萬元。其中：
1.結算補助116萬元, 比上年增減少293萬元，降低200%，主要是基數(shù)小導致下降率高;
2.均衡性轉移支付22212萬元, 比上年增加837萬元，增長3.9%;
3.縣級基本財力保障機制獎補資金收入3989萬元，比上年增加615，增長1.8%;
4.基層公檢法司轉移支付收入53萬元，比上年減少402萬元，下降88%，是因為檢法兩院上收，指標減少;
5.城鄉(xiāng)義務教育轉移支付收入2213萬元，比上年減少113萬，下降1.8%;
6.基本養(yǎng)老金轉移支付收入42675萬元，比上年增加3763萬元，增長6.7%;
7.城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險轉移支付收入8萬元，與上年持平;
8.農村綜合改革轉移支付收入1021萬元，比上年減少202萬，下降1.6%;
9.重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付收入2278萬元，比上年減少155萬元，下降6.4%;
10.固定數(shù)額補助收入11171萬元，比上年增加350萬元，增長3.2%;
11.革命老區(qū)轉移支付收入160萬元，與上年持平；
12.貧困地區(qū)轉移支付收入1111萬元，比上年增加800萬元，增長37%;
13.其他一般性轉移支付收入9417萬元比上年增加7556萬元，增長406%，主要是因為2018年保障性安居工程指標5194萬元，民政事業(yè)補助比上年增加2500萬元。。
（三）專項轉移支付
專項轉移支付50266萬元，比上年減少9398萬元，降低15.8%，主要是住房保障減少9768萬元。其中：
1.一般公共服務支出1892萬元, 比上年減少1453萬元，降低331%，主要原因是有一筆“省預算內基建資金（2010499）”1400萬元;
2.國防1萬元，上年同期0萬元；
3.公共安全138萬元，比上年增加49萬元，增長55%，主要原因是有司法業(yè)務用房省級配套資金指標69萬元;
4.教育1795萬元，比上年增加707萬元，增長65%，主要是因為有一筆“2018年改善中職辦學條件中央補助資金－君山區(qū)職業(yè)技術學�！�500萬元;
5.科學技術462萬元，比上年增加321萬元，增長227%，主要是因為本年有一筆“制造強省專項資金”200萬元及2017年“新型工業(yè)化”112萬元;
6.文化體育與傳媒237萬元，比上年增加98萬元，增長70%;
7.社會保障和就業(yè)4843萬元，比上年減少2655萬元，下降35%，主要是“最底生活保障”指標減少1300多萬元;
8.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育3809萬元，比上年增加482萬元，增長14.5%;
9.節(jié)能環(huán)保3427萬元，比上年減少2070萬元，下降37%;
10.城鄉(xiāng)社區(qū)435萬元，比上年減少3207萬元，下降88%，主要是2017年有一筆“2017年第二批保障性安居工程配套基礎設施建設中央預算內基建資金”3170萬元;
11.農林水20648萬元，比上年增加6872萬元，增長49.9%，主要是2018年“華洪運河河湖連通工程《全國江河湖庫水系連通2018年度實施方案》重點項目”5571萬元;
12.交通運輸4493萬元，比上年減少2051萬元，下降31%主要是其他公路水路運輸支出”多2750萬元;
13.資源勘探信息等669萬元，比上年增加280萬元，增長72%;
14.商業(yè)服務業(yè)等328萬元，比上年增加98萬元，增長42.6%;
15.金融72萬元，比上年增加2萬元，增長20%;
16.住房保障7002萬元，比上年減少9768萬元，下降58%，主要是“棚戶區(qū)改造”少3800萬元，“國有墾區(qū)危房改造及配套基礎設施建設項目中央預算內基建資金”少5100萬元;
17.糧油物資儲備75萬元，比上年減少10萬元，下降11.7%。
二、舉借政府債務情況
（一）地方政府債務限額余額情況
2018年，政府債務總限額131758萬元，其中一般債務限額137176萬元，專項債務限額20960萬元。截止2018年底，地方政府債務余額158136萬元，其中：一般債務137177萬元，專項債務20959萬元。
（二）地方政府債券發(fā)行情況
2018年，市轉貸新增債務限額12600萬元，其中一般債務限額7400萬元，專項債務限額5200萬元，據(jù)此，發(fā)行一般債券137177萬元，專項債券20959萬元，平均期限5年，平均利率3.95%。
(三)地方政府債務還本付息情況
2018年償還地方政府債券本金6138萬元，其中一般債券4738萬元，專項債務1400萬元，支付地方政府債券利息4613萬元，其中一般債券利息4013萬元，專項債券利息600萬元。
(四)新增債券使用安排情況
2018年，市轉貸新增債券12600萬元，其中一般新增債券7400萬元，專項新增債券5200萬元，其使用安排情況如下：
1.新增一般債券7400萬元：區(qū)交通局建新口至南拐堤公路建設3000萬元，區(qū)交通局農村公路建設養(yǎng)護200萬元，區(qū)征拆局G204繞城線征拆資金2659萬元，區(qū)野生荷花管理委員會廉政文化園貨物采購項目經(jīng)費71萬元及廉潔文化園升級改造200萬元，區(qū)林業(yè)局城鄉(xiāng)綠化資金1270萬元。
2. 新增專項債券5200萬元：區(qū)城建投土地儲備5200萬元。
三、預算績效管理工作開展情況
根據(jù)2018年預算績效管理工作的要求，嚴格按照省、市管理機制，逐步完善、推進與實施，完成了全年省、市工作任務和我區(qū)的工作計劃。
一、全面開展預算績效目標管理。
2017年11月，我區(qū)召開了全區(qū)部門預算工作會議，區(qū)財政局局長廖鈳珉在全區(qū)財政工作會議上明確指出要加強我區(qū)的財政支出績效管理工作，凡我區(qū)在30萬元以上的本級預算項目資金都要進行預算績效申報和評價。同時下發(fā)了《關于做好2018年度區(qū)級預算績效目標管理工作的通知》，對所有單項30萬元以上的資金，實行項目支出預算績效目標管理，未納入項目支出預算績效目標管理的部門（單位），實行整體支出預算績效管理。
二、穩(wěn)步推進績效運行跟蹤監(jiān)控管理。
為了實時了解納入2018年度預算績效目標管理范圍內的財政資金的績效目標實現(xiàn)程度、資金支付進度和實施進度，我區(qū)于10月份對預算單位下發(fā)了《岳陽市君山區(qū)財政局關于開展2018年度財政支出績效運行跟蹤監(jiān)控工作的通知》岳君財[2018]號29文，對此項工作做了具體安排，要求納入預算績效申報的項目資金和整體資金都要對其運行情況進行跟蹤監(jiān)控，相關單位根據(jù)文件要求報送了1－9月份績效監(jiān)控情況表。各單位項目資金和個單位整體支出資金及時報送了跟蹤監(jiān)控表，為及時了解資金和實施情況提供了依據(jù)。
三、深入開展預算支出績效評價。
一是擴大績效自評范圍�？冃ё栽u覆蓋所有一級預算單位，對項目資金單項達到30萬元的單位實行財政項目支出績效自評，其余單位實行整體支出自評。全區(qū)53個一級單位，有9個一級預算單位對2017年度涉及教育、衛(wèi)生、農業(yè)、林業(yè)、社保、住房保障、建設等項目共計2.36億元資金進行了單位自評，上交了自評報告；有 44個一級預算單位對2017年資金1.67億元進行了整體支出自評。我們將單位自評報告上交績效評價領導小組辦公室，對其評價情況進行了財政再審核。
二是突出重點評價。選取2017年度交通局農村公路日常養(yǎng)護、水利局堤防維護及電排、住建局垃圾處理三個項目資金實施項目支出財政績效重點評價；并選取區(qū)移民局實施部門整體支出財政績效重點評價。
三是組織中介機構開展財政支出績效重點評價，積極開展第三方評價試點工作。為了確�？冃е攸c評價的真實性和有價值，我區(qū)委托湖南天翔會計師事務所對所選的重點評價項目實施績效評價，積極開展第三方評價試點工作，為下年度績效評價第三方評價打下基礎。
四、強化績效評價結果的運用。
一方面加強對納入評價和資金項目的跟蹤問效，對發(fā)現(xiàn)的資金使用、管理問題及時反饋給資金使用單位，落實整改責任、措施，提高資金使用單位的績效意識，規(guī)范資金管理，提高資金作用效益。另一方面重視資金分配的績效預算和可行性分析，將績效評價結果作為編制下一年度預算的參考依據(jù)，為優(yōu)化財政支出結構和提高財政支出效益提供信息支持，減少和避免資金分配的隨意性和盲目性，提高科學理財工作水平不，有效提升績效評價工作的整體價值。
五、落實績效評價結果公開機制。
按照“誰花錢誰擔責、誰實施誰公開”的原則，要求區(qū)直單位將績效自評報告和重點績效評價報告在區(qū)政府門戶網(wǎng)站實時公開，公開內容做到“非涉密、全公開”，主動接受社會公眾監(jiān)督。
四、“三公”經(jīng)費情況說明
2018年各部門單位落實中央八項規(guī)定，從緊開支“三公”經(jīng)費，盡量壓減。2018年“三公”經(jīng)費決算1602萬元，其中：公務接待費1006萬元，公務用車費596萬元。2018年“三公”經(jīng)費決算數(shù)比預算數(shù)節(jié)約673.91萬元，節(jié)約率為29.6%。2018年“三公”經(jīng)費決算數(shù)比上年決算數(shù)節(jié)減92.98萬元，實際支出節(jié)減率為5.48%。