關(guān)于君山區(qū)2019年財(cái)政決算草案和2020年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
關(guān)于君山區(qū)2019年財(cái)政決算草案和2020年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
目 錄
第一部分：關(guān)于君山區(qū)2019年財(cái)政決算草案和2020年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
一、2019年財(cái)政決算草案情況
（一）一般公共預(yù)算收支決算
1. 一般公共預(yù)算收入情況
2.一般公共預(yù)算支出情況
3.一般公共預(yù)算收支平衡情況
（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況
1.政府性基金收入情況
2.政府性基金支出情況
3.政府性基金預(yù)算收支平衡情況
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算
（四）地方政府債務(wù)情況
二、2020年上半年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收入情況
2.一般公共預(yù)算支出情況
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.政府性基金預(yù)算收入情況
2.政府性基金預(yù)算支出情況
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
（四）上半年所做的主要工作
三、2020年下半年的工作措施
第二部分：2019年政府決算公開表
表1、2019年度君山區(qū)一般公共預(yù)算收入決算表
表2、2019年度君山區(qū)一般公共預(yù)算支出決算表
表3、2019年度君山區(qū)一般公共預(yù)算本級(jí)支出決算表
表4、2019年度君山區(qū)一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算表
表5、2019年君山區(qū)一般公共預(yù)算(基本)支出決算經(jīng)濟(jì)分類決算表
表6、2019年度君山區(qū)一般公共預(yù)算本級(jí)基本支出決算表(部門經(jīng)濟(jì)科目)
表7、2019年一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算分項(xiàng)目表
表8、2019年一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)表
表9、2019年政府一般債務(wù)限額和余額情況決算表
表10、2019年度君山區(qū)政府性基金收入決算表
表11、2019年度君山區(qū)政府性基金支出決算表
表12、2019年度君山區(qū)政府性基金本級(jí)支出決算表
表13、2019年政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算分項(xiàng)目表
表14、2019年政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)表
表15、2019年政府專項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況決算表
表16、2019年度君山區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入決算表
表17、2019年度君山區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算表
表18、2019年度君山區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入決算表
表19、2019年度君山區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出決算表
表20、2019年君山區(qū)地方債務(wù)限額、余額表
表21、2019年末地方政府債券發(fā)行、還本付息情況表
表22、2019年新增債券資金使用安排情況表
表23、2019年“三公”經(jīng)費(fèi)決算表
第三部份：相關(guān)說明
一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
二、舉借政府債務(wù)情況
三、預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況
四、“三公”經(jīng)費(fèi)情況說明
第一部份：關(guān)于君山區(qū)2019年財(cái)政決算草案和2019年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
關(guān)于君山區(qū)2019年財(cái)政決算草案和2020年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告
——2020年8月27日在區(qū)五屆人大常委會(huì)第二十四次會(huì)議上
區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) 廖鈳珉
主任、各位副主任，各位委員：
我受區(qū)人民政府委托，報(bào)告2019年財(cái)政決算草案和2020年上半年預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審議，并提請(qǐng)審查和批準(zhǔn)2019財(cái)政決算草案。
一、2019年財(cái)政決算草案情況
（一）一般公共預(yù)算收支決算情況
1.一般公共預(yù)算收入情況
2019年完成公共財(cái)政預(yù)算收入51975萬元，占預(yù)算的100.3%，增長(zhǎng)6.8%。
分級(jí)次情況是：完成地方收入30735萬元，占預(yù)算的96.4%，增長(zhǎng)1.3%；上劃收入21240萬元，占預(yù)算的100%，增長(zhǎng)15.9%。
分部門情況是：稅務(wù)部門完成42643萬元，占預(yù)算的100.3%，增長(zhǎng)10.8%；財(cái)政部門完成9332萬元，占預(yù)算的100%，下降8.2%。
2.一般公共預(yù)算支出情況
2019年完成公共財(cái)政預(yù)算支出235319萬元，占預(yù)算的（含區(qū)級(jí)預(yù)算和上級(jí)專項(xiàng)，下同）104%，增長(zhǎng)6.6%。其中，區(qū)級(jí)預(yù)算支出141100萬元，占預(yù)算的103%；上級(jí)專項(xiàng)支出94219萬元，占預(yù)算的105%。分科目情況是：一般公共服務(wù)支出35319萬元，占預(yù)算的109%，增長(zhǎng)20.6%；國(guó)防支出167萬元，占預(yù)算的70%，下降29.2%；公共安全支出4599萬元，占預(yù)算的220%，增長(zhǎng)58%；教育支出24500萬元，占預(yù)算的102%，增長(zhǎng)9.8%；科技支出1194萬元，占預(yù)算的172%，增長(zhǎng)70.8%；文化體育與傳媒支出1484萬元，占預(yù)算的63%，增長(zhǎng)11.9%；社會(huì)保障和就業(yè)支出30259萬元，占預(yù)算的46%，下降55.2%，主要原因是企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行省級(jí)統(tǒng)籌，由省本級(jí)財(cái)政直接列支；衛(wèi)生健康支出19409萬元，占預(yù)算的115%，增長(zhǎng)16.4%；節(jié)能環(huán)保支出7656萬元，占預(yù)算的128%，增長(zhǎng)27.6%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出21516萬元，占預(yù)算的180%，增長(zhǎng)87.4%；農(nóng)林水支出61242萬元，占預(yù)算的199%，增長(zhǎng)102%；交通運(yùn)輸支出7992萬元，占預(yù)算的66%，下降34%；資源勘探信息等支出1007萬元，占預(yù)算的157%，下降15%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1347萬元，占預(yù)算的91.6%，增長(zhǎng)6%；住房保障支出9229萬元，占預(yù)算的78%，下降27%；糧油物資儲(chǔ)備支出2073萬元，占預(yù)算的91%，增長(zhǎng)591%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1035萬元，占預(yù)算的79.4%，下降5%；債務(wù)付息支出5017萬元，占預(yù)算的92.4%，增長(zhǎng)12.8%。
大額資金使用情況是：預(yù)備費(fèi)預(yù)算1100萬元，列支1087萬元（主要用于人大代表培訓(xùn)、人民醫(yī)院解困、全省河長(zhǎng)制迎檢、關(guān)心下一代基金捐贈(zèng)、城區(qū)抗旱、不忘初心牢記使命主題教育活動(dòng)、社會(huì)治理網(wǎng)格化運(yùn)行、成人高考組考、非洲豬瘟防治、原兩大農(nóng)場(chǎng)退休干部困難補(bǔ)助、中心城區(qū)病殘吸毒人員收治、優(yōu)撫對(duì)象價(jià)格臨時(shí)補(bǔ)貼、農(nóng)村人居環(huán)境整治等方面支出），結(jié)轉(zhuǎn)下年使用13萬元；會(huì)議費(fèi)預(yù)算190萬元，列支69萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用121萬元；處理疑難信訪問題和應(yīng)急經(jīng)費(fèi)預(yù)算301萬元，列支298萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用12萬元；項(xiàng)目建設(shè)前期經(jīng)費(fèi)預(yù)算1000萬元（含調(diào)整預(yù)算200萬元），列支866萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用134萬元；文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金年初預(yù)算600萬元，列支510萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用90萬元；財(cái)源建設(shè)資金年初預(yù)算500萬元，列支473萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用27萬元。
3.一般公共預(yù)算收支平衡情況
收入總計(jì)264927萬元，其中：地方公共財(cái)政收入30735萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入139873萬元（其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入77317萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入58791萬元，稅收返還3765萬元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入8600萬元，調(diào)入資金69687萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入16032萬元。
支出總計(jì)248969萬元，其中：公共財(cái)政支出235319萬元，上解支出3685萬元，債務(wù)還本支出2200萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7765萬元。
收支相抵，年終結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)15958萬元，全年財(cái)政收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況
1.政府性基金收入情況
2019年，全區(qū)完成政府性基金收入124187萬元，其中：土地出讓金收入33275萬元，耕地指標(biāo)交易收入90244萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入285萬元，計(jì)提農(nóng)土資金115萬元。
2.政府性基金支出情況
全年完成政府性基金支出70335萬元，其中：土地出讓金返還支出31321萬元，廉租住房支出1940萬元，償債支出803萬元，項(xiàng)目建設(shè)支出6542萬元，基本建設(shè)支出1062萬元，土地開發(fā)成本11491萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排城建支出300萬元，土地儲(chǔ)備專項(xiàng)支出12400萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出35，上級(jí)專項(xiàng)指標(biāo)支出4442萬元。
3.政府性基金預(yù)算收支平衡情況
當(dāng)年總收入144207萬元，其中：本級(jí)收入124187萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入4554萬元，專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入12400萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3066萬元。
當(dāng)年總支出140036萬元，其中：政府性基金預(yù)算支出70335萬元，調(diào)出資金69687萬元，上解支出14萬元。
收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出4171萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況
1.社會(huì)保險(xiǎn)基金收入情況
完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入97012萬元，下降50%，下降的主要原因是：企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)自2019年7月份起實(shí)行省級(jí)統(tǒng)籌，收入直繳省級(jí)社保專戶。
分險(xiǎn)種情況：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入78447萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入1683萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入11266萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入5481萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入135萬元。此外，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)（原新型農(nóng)村合作醫(yī)療）和工傷保險(xiǎn)實(shí)行市級(jí)統(tǒng)籌，區(qū)級(jí)財(cái)政決算沒有反映相關(guān)收支情況。
2.社會(huì)保險(xiǎn)基金支出情況
完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出169830萬元，增長(zhǎng)44%，增長(zhǎng)的主原因：受政策影響，城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)轉(zhuǎn)為企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)退保人數(shù)增加。
分險(xiǎn)種情況：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出154938萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出1282萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出10244萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出3316萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金支出50萬元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況
當(dāng)年總收入202214萬元，其中：本年收入97012萬元，上年結(jié)余收入105202萬元。
當(dāng)年總支出169830萬元。
收支相抵，社保基金滾存結(jié)余32384萬元，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余10280萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余8318萬元，機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余3421萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金結(jié)余9676萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金結(jié)余689萬元。
（四）地方政府債務(wù)情況
2019年，我區(qū)債務(wù)余額為59.99億元，比上年增加6.74億元，增長(zhǎng)12.66%，具體明細(xì)：一是政府債務(wù)17.69億元，增加1.88億元，增長(zhǎng)11.89%。其中：一般債務(wù)14.36億元，專項(xiàng)債務(wù)3.33億元，均為政府債券。二是隱性債務(wù)32.44億元，減少1.73億元，下降5.06%。其中：融資平臺(tái)31.42億元，糧食供銷系統(tǒng)財(cái)務(wù)掛賬1.02億元。三是其他需要關(guān)注類債務(wù)9.86億元，增加6.6億元，增長(zhǎng)202%。其中：國(guó)開行和農(nóng)發(fā)行專項(xiàng)基金0.82億元，經(jīng)營(yíng)性項(xiàng)目貸款9.04億元。根據(jù)省債管辦最新的政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)定結(jié)果通報(bào)，我區(qū)由2019年的風(fēng)險(xiǎn)二類地區(qū)降為風(fēng)險(xiǎn)提示地區(qū)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)降了一個(gè)等級(jí)，債務(wù)率為197.35%，總體屬較輕可控。
從決算情況來看，2019年我區(qū)財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，實(shí)現(xiàn)了收支平衡。但我們也清醒地看到，財(cái)政運(yùn)行還面臨著一些矛盾和問題：一是受限于區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不足，財(cái)稅收入增長(zhǎng)困難。經(jīng)濟(jì)總量小、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)欠優(yōu)、稅源不足的問題仍未根本緩解。二是收支矛盾依然十分突出。剛性支出增長(zhǎng)較快，收入的增長(zhǎng)難以滿足支出增長(zhǎng)的需要。三是政府專項(xiàng)債務(wù)和隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范有待加強(qiáng)。加強(qiáng)政府債務(wù)管理的要求越來越嚴(yán)格，統(tǒng)籌發(fā)展與控制負(fù)債矛盾凸顯，地方政府債務(wù)化解面臨較大壓力。四是財(cái)稅改革需加力推進(jìn)。預(yù)算績(jī)效管理改革、權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度改革等財(cái)稅改革還需深入推進(jìn)等等。這些問題，我們將繼續(xù)采取有效措施，加大工作力度，逐步完善解決。
二、2020年上半年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收入情況
上半年，全區(qū)完成公共財(cái)政預(yù)算收入21495萬元，占預(yù)算的38.8%，下降17.8%，按進(jìn)度和增幅考核排名分別為全市的第10名和第8位。分級(jí)次情況是：地方公共財(cái)政預(yù)算收入13179萬元，占預(yù)算的39.7%，下降13%；上劃收入8316萬元，占預(yù)算的37.4%，下降24.4%。按進(jìn)度和增幅排名分別為全市的第9名和第6名。分部門情況是：稅務(wù)部門完成16857萬元，占預(yù)算的36.2%，下降21.9%；；財(cái)政部門完成4638萬元，占預(yù)算的52%，增長(zhǎng)1.5%。稅比情況是：地方收入中稅收收入8078萬元，稅比61.3%，比上年同期下降4.5個(gè)百分點(diǎn)。
2.一般公共預(yù)算支出情況
上半年，完成公共財(cái)政預(yù)算支出88425萬元，占預(yù)算的（包括本級(jí)預(yù)算和上級(jí)專項(xiàng)）39%，增長(zhǎng)1.2%。
主要支出分類情況是：一般公共服務(wù)支出12222萬元，占預(yù)算的34.8%；公共安全支出706萬元，占預(yù)算的24.9%；教育支出7687萬元，占預(yù)算的29.8%；科技支出926萬元，占預(yù)算的51.9%；文化體育與傳媒支出739萬元，占預(yù)算的47.3%；社會(huì)保障和就業(yè)支出11867萬元，占預(yù)算的38.9%；醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出6733萬元，占預(yù)算的33.3%；節(jié)能環(huán)保支出3649萬元，占預(yù)算的47.4%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出27673萬元，占預(yù)算的100%；農(nóng)林水事務(wù)支出7425萬元，占預(yù)算的13.6%；交通運(yùn)輸支出3334萬元，占預(yù)算的52.3%；資源勘探信息等支出248萬元，占預(yù)算的24.1%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出560萬元，占預(yù)算的41.1%；自然資源海洋氣象等支出142萬元，占預(yù)算的56.8%；住房保障支出1327萬元，占預(yù)算的16.7%；糧油物資儲(chǔ)備支出142萬元，占預(yù)算的6.6%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出427萬元，占預(yù)算的38%；債務(wù)付息支出2247萬元，占預(yù)算的40.4%。
大額資金使用情況是：預(yù)備費(fèi)1100萬元，已列支459萬元（主要用于道路安全防護(hù)設(shè)施維護(hù)、無償獻(xiàn)血、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)全國(guó)污染普查、衛(wèi)生系統(tǒng)基藥零利潤(rùn)銷售補(bǔ)助、新冠肺炎疫情防控、鄉(xiāng)鎮(zhèn)防汛救災(zāi)等方面支出），占預(yù)算的41.7%，結(jié)存641萬元；應(yīng)急經(jīng)費(fèi)180萬元，已列支22萬元，占預(yù)算的12.2%，結(jié)存158萬元；處理疑難信訪問題專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)130萬元，已列支55萬元，占預(yù)算的42.3%，結(jié)存75萬元；項(xiàng)目建設(shè)前期經(jīng)費(fèi)800萬元，已列支191萬元，占預(yù)算的23.8%，結(jié)存609萬元；會(huì)議費(fèi)170萬元，已列支22萬元，占預(yù)算的13%，結(jié)存148萬元；文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金600萬元，已列支102萬元，占預(yù)算的17%，結(jié)存498萬元；產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金1600萬元，已列支204萬元，占預(yù)算的12.8%，結(jié)存1396萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.政府性基金預(yù)算收入情況
完成政府性基金預(yù)算收入4027萬元，占預(yù)算的4.4%。其中：土地出讓金4003萬元，農(nóng)土資金18萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)6萬元。
2.政府性基金預(yù)算支出情況
完成政府性基金預(yù)算支出23655萬元，占預(yù)算的36.4%。其中：土地出讓金安排的支出3767萬元，專項(xiàng)債券付息291萬元，污水處理運(yùn)行維護(hù)支出400萬元，土地開發(fā)支出456萬元，人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)信息平臺(tái)建設(shè)83萬元，上級(jí)專項(xiàng)指標(biāo)支出3301萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.社保基金預(yù)算收入情況
完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入10028萬元，占預(yù)算的64.7%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入4954萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入1293萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金收入2839萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金收入65萬元，就業(yè)專項(xiàng)資金收入877萬元。
2.社�；痤A(yù)算支出情況
完成社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出7793萬元，占預(yù)算的53.1%。其中：機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出5243萬元，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)支出593萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金支出1184萬元，失業(yè)保險(xiǎn)基金支出33萬元，就業(yè)專項(xiàng)資金支出740萬元。
（四）上半年所做的主要工作
開年以來，在區(qū)委、區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，區(qū)財(cái)政全面貫徹中央、省、市財(cái)政工作會(huì)議精神，落實(shí)減稅降費(fèi)政策，守住“�；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)”的底線，牢固樹立過“緊日子”思想，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓減一般性支出，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，提高資金使用效益，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展提供了應(yīng)有的財(cái)力支撐。
1.認(rèn)真落實(shí)人大決議，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政工作
2019年10月，區(qū)人大常委會(huì)聽取了《關(guān)于君山區(qū)2018年財(cái)政決算草案情況的報(bào)告》，提出了審議意見。對(duì)此，區(qū)政府高度重視，財(cái)政部門根據(jù)意見逐項(xiàng)對(duì)照，認(rèn)真落實(shí)，開展了相關(guān)工作。一是加強(qiáng)預(yù)算管理，嚴(yán)格預(yù)算約束機(jī)制。主要措施是：人大與財(cái)政預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督系統(tǒng)正式運(yùn)行，實(shí)時(shí)監(jiān)控財(cái)政資金執(zhí)行情況；嚴(yán)格預(yù)算約束，完善財(cái)政管理制度，從嚴(yán)控制預(yù)算追加，對(duì)于特殊事項(xiàng)大額追加支出及時(shí)向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告?zhèn)浒�；進(jìn)行預(yù)算績(jī)效管理，將預(yù)算安排與績(jī)效評(píng)價(jià)掛鉤，對(duì)于使用績(jī)效不高的項(xiàng)目資金，將取消或壓減資金安排。二是強(qiáng)化監(jiān)控管理，規(guī)范債務(wù)管理。主要措施是：堅(jiān)決制止違法違規(guī)融資擔(dān)保行為，堅(jiān)決制止通過政府投資基金、政府購(gòu)買服務(wù)等方式舉借隱性債務(wù)，嚴(yán)格項(xiàng)目審批，嚴(yán)禁沒有明確資金來源、沒有制定融資平衡方案、存在違規(guī)舉債融資的項(xiàng)目；認(rèn)真貫徹財(cái)政部、省財(cái)政廳有關(guān)文件要求，健全機(jī)制，積極行動(dòng)，提升風(fēng)險(xiǎn)防范處置能力，控制規(guī)模，逐步化解政府債務(wù)潛在風(fēng)險(xiǎn)。
2.全力做好組織收入工作
上半年，面對(duì)�；久裆�、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)的要求，財(cái)稅部門努力克服結(jié)構(gòu)性減稅降費(fèi)和調(diào)控政策影響，整體聯(lián)動(dòng)，深入挖掘增收潛力，堅(jiān)持按月分解征收任務(wù)，按旬督收，不斷加強(qiáng)征管措施，確保依法征收，做到了應(yīng)收盡收。雖然采取了各種措施，但受宏觀經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費(fèi)政策和新冠肺炎疫情等多重因素影響，上半年財(cái)政收入形勢(shì)不容樂觀，出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)，僅完成預(yù)算的38.8%，滯后時(shí)間進(jìn)度11.2個(gè)百分點(diǎn)，短收過半任務(wù)6230萬元，同比下降17.8%，減收4662萬元。
3.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力保障“三�！焙椭攸c(diǎn)支出
一是大力壓縮非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出，除基本民生和上級(jí)有明確政策性要求的專項(xiàng)外，其余專項(xiàng)在上年基礎(chǔ)上統(tǒng)一壓減10%。二是竭力保障疫情防控資金，落實(shí)相關(guān)政策，建立防疫物資采購(gòu)“綠色通道”，支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)，下達(dá)各類疫情防控資金3125萬余元。三是努力保障脫貧攻堅(jiān)資金，根據(jù)“項(xiàng)目安排精準(zhǔn)、資金使用精準(zhǔn)”的要求，與區(qū)扶貧辦等項(xiàng)目主管部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)進(jìn)行對(duì)接，及時(shí)做好扶貧資金與項(xiàng)目匹配工作，統(tǒng)籌安排各級(jí)專項(xiàng)扶貧資金1644萬元。四是嚴(yán)格按照“保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出序列要求，實(shí)現(xiàn)了基本民生資金全面覆蓋，確保了人員工資及時(shí)、足額發(fā)放，保障了機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)。上半年全區(qū)民生支出68026萬元，占財(cái)政支出的比例為77%，同比提高11個(gè)百分點(diǎn)。
4.進(jìn)一步深化公共財(cái)政改革各項(xiàng)措施
完成以“四本預(yù)算”為主的政府綜合預(yù)算體系改革、預(yù)決算信息公開改革、非稅收入管理改革、政府性債務(wù)管理改革和政府采購(gòu)管理改革。全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理改革，2020年所有區(qū)級(jí)單位部門預(yù)算和績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)“同步上會(huì)、同步批復(fù)、同步公開”�；I備實(shí)施國(guó)庫(kù)集中支付電子支付改革，開展了政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告試編工作，啟用統(tǒng)一的信息系統(tǒng)編制、匯總、報(bào)送政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告。
總體來說，上半年財(cái)政運(yùn)行基本平穩(wěn)，重點(diǎn)支出得到較好保障，但是從稅源狀況和耕地指標(biāo)交易行情分析，全年收入短收的風(fēng)險(xiǎn)不容忽視，財(cái)政收支平衡的壓力巨大，實(shí)現(xiàn)全年預(yù)算目標(biāo)的困難和壓力空前。一是財(cái)政收入增收乏力。上半年我區(qū)收入負(fù)增長(zhǎng)17.8%。原因主要是減稅降費(fèi)政策和新冠肺炎疫情疊加作用影響，預(yù)計(jì)全年個(gè)人所得稅、企業(yè)所得稅、增值稅和地方稅收等減收約7500萬元，可用財(cái)力減收約3000萬元。隨著減稅降費(fèi)效應(yīng)的持續(xù)顯現(xiàn)，預(yù)計(jì)減收規(guī)模還會(huì)進(jìn)一步擴(kuò)大，要實(shí)現(xiàn)年初確定的全區(qū)一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)7%的預(yù)期目標(biāo)難度很大。二是基金收入穩(wěn)定性差。今年基金收入預(yù)期目標(biāo)為9.1億元，包括耕地指標(biāo)交易收入4億元、土地出讓收入及其他5.1億元。其中：計(jì)劃調(diào)入3.14億元用于平衡一般公共預(yù)算。上半年，受耕地指標(biāo)有序交易規(guī)則和市場(chǎng)價(jià)格影響，基金收入僅完成4027萬元，全年短收風(fēng)險(xiǎn)很大。三是剛性支出壓力加大。受財(cái)政規(guī)模小，地方收入凈增額少、公共財(cái)政保障范圍不斷擴(kuò)大等多重因素的影響，區(qū)財(cái)政“三�！钡葎傂灾С鰤毫痈卟幌拢罩苋找嫱癸@。教育、農(nóng)業(yè)、科技等支出須達(dá)到法律法規(guī)和政策硬性要求的增長(zhǎng)比例，各領(lǐng)域?qū)ω?cái)政資金需求日益增加。人員支出方面，上級(jí)只出政策，不給財(cái)力；項(xiàng)目支出方面，只定任務(wù)，不給補(bǔ)助或補(bǔ)助極少，基本靠區(qū)本級(jí)財(cái)力負(fù)擔(dān)，增支因素遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了區(qū)財(cái)政的承受能力，依靠現(xiàn)有財(cái)力基礎(chǔ)已捉襟見肘。四是資金調(diào)度持續(xù)緊張。隨著剛性增資政策和事權(quán)的不斷擴(kuò)大，民生資金配套不斷增加，加大了財(cái)政運(yùn)行困難程度；同時(shí)，財(cái)政往來掛賬持續(xù)增加，占用了大量財(cái)政資金。2019年底區(qū)與市結(jié)算，區(qū)欠市往來資金3.3億元，2020年以來，市財(cái)政嚴(yán)格資金調(diào)度，逐步扣回多調(diào)撥資金，導(dǎo)致區(qū)財(cái)政資金調(diào)度更加困難，嚴(yán)重影響財(cái)政預(yù)算的正常執(zhí)行。五是面臨經(jīng)濟(jì)建設(shè)和政府債務(wù)償還雙重壓力。當(dāng)前，在收支矛盾日益突出的情況下，財(cái)政既面臨保障全區(qū)重點(diǎn)項(xiàng)目順利實(shí)施的壓力，又面臨地方政府債務(wù)償還的壓力。自2017年以來，國(guó)家對(duì)地方政府債務(wù)政策日趨收緊，投融資渠道大幅度縮減，逐步出臺(tái)了《地方政府債券資金管理辦法》和《地方政府債券資金監(jiān)管辦法》等文件，對(duì)政府債券資金的發(fā)行、使用范圍、償還作出了明確規(guī)定，致使債券資金的使用效益發(fā)揮越來越弱。區(qū)域社會(huì)經(jīng)濟(jì)事業(yè)發(fā)展和政府債務(wù)償還的雙重壓力，已成為當(dāng)前財(cái)政工作中不容忽視的問題。
三、2020年下半年的工作措施
下半年，面對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)下行和收支矛盾突出等不利因素，我們將緊緊圍繞全區(qū)中心工作和財(cái)政目標(biāo)任務(wù)，積極應(yīng)對(duì)困難和挑戰(zhàn)，全力組織收入，嚴(yán)控一般性支出，更好地服務(wù)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。
（一）強(qiáng)化收入征管，確保應(yīng)收盡收
一是強(qiáng)化財(cái)稅部門協(xié)同配合，夯實(shí)責(zé)任、傳導(dǎo)壓力，將任務(wù)層層分解。健全稅收保障機(jī)制，提高稅源管控能力，進(jìn)一步調(diào)動(dòng)各部門抓征管、促增收、調(diào)結(jié)構(gòu)、提質(zhì)量的積極性。以組織收入為重心，深入分析稅收形勢(shì)，摸排稅源，清理欠稅，挖掘增收潛力，切實(shí)加強(qiáng)重點(diǎn)稅源、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅種監(jiān)控，努力做到依法征收、應(yīng)收盡收。二是部門聯(lián)動(dòng)，精準(zhǔn)發(fā)力，將組織耕地指標(biāo)交易收入作為重中之重，與自然資源等部門緊密配合，通力協(xié)作，加快推動(dòng)耕地指標(biāo)交易的進(jìn)度，力爭(zhēng)如期完成耕地指標(biāo)交易收入，以有效緩解當(dāng)前的財(cái)政收支矛盾。
（二）積極爭(zhēng)資、爭(zhēng)項(xiàng)，緩解財(cái)政支出壓力
一是積極向上反映君山財(cái)政的實(shí)際困難，密切跟蹤財(cái)政政策調(diào)整動(dòng)向，加強(qiáng)政策研究，了解政策信息，結(jié)合實(shí)際，積極與上級(jí)財(cái)政部門對(duì)接，爭(zhēng)取在縣級(jí)基本財(cái)力保障、均衡性轉(zhuǎn)移支付和重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)等一般性轉(zhuǎn)移支付方面有較大幅度的增長(zhǎng)。二是主動(dòng)配合相關(guān)部門做好項(xiàng)目前期工作，加大申報(bào)力度，爭(zhēng)取盡可能多的項(xiàng)目立項(xiàng)，獲取更多的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金。三是搶抓國(guó)家增加地方政府專項(xiàng)債券和對(duì)地方一般性轉(zhuǎn)移支付的機(jī)遇，及時(shí)了解資金補(bǔ)助最新動(dòng)態(tài)，積極梳理對(duì)接資金扶持項(xiàng)目，向上爭(zhēng)取更多的債券額度。
（三）規(guī)范支出管理，提高財(cái)政保障能力
一是牢固樹立過“緊日子”、過“苦日子”的思想，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，盤活存量資金，用好增量資金，合理調(diào)度資金，按照“�；久裆⒈９べY、保運(yùn)轉(zhuǎn)”的次序，筑牢底線思維，優(yōu)先保障“三�！敝С�，全力保障促和諧、促發(fā)展支出。二是硬化預(yù)算約束機(jī)制，控制預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)，追加預(yù)算主要是重點(diǎn)保障應(yīng)急救災(zāi)和區(qū)委、區(qū)政府確定的重大事項(xiàng)的落實(shí)。
（四）深化財(cái)政改革，提升財(cái)政管理水平
一是深化國(guó)庫(kù)集中支付管理。按照“橫向到邊、縱向到底”的改革目標(biāo)，推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革和鄉(xiāng)鎮(zhèn)國(guó)庫(kù)集中支付改革，減少行政成本，提高資金使用效益。二是繼續(xù)推進(jìn)財(cái)政預(yù)決算公開。進(jìn)一步落實(shí)政府支出經(jīng)濟(jì)分類科目改革，全面推行政府預(yù)決算、部門預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算等信息公開，擴(kuò)大公開范圍，細(xì)化公開內(nèi)容，進(jìn)一步提高預(yù)決算公開水平。
（五）規(guī)范債務(wù)管理，防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
一是政府債務(wù)納入全口徑預(yù)算管理。政府債務(wù)舉借采取發(fā)行債券方式，由省財(cái)政廳代為發(fā)行，將一般債務(wù)收支納入一般公共預(yù)算管理，將專項(xiàng)債務(wù)收支納入政府性基金預(yù)算管理。二是切實(shí)做好存量政府債務(wù)監(jiān)管工作。依托“地方政府債務(wù)管理系統(tǒng)”，對(duì)存量政府債務(wù)實(shí)行精準(zhǔn)管理，逐筆做到數(shù)額、項(xiàng)目、期限、責(zé)任、管理方式清晰。三是嚴(yán)控政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門要承擔(dān)對(duì)本部門及所屬單位政府債務(wù)和政府或有債務(wù)的及時(shí)償還、規(guī)范使用、監(jiān)督管理等責(zé)任，著力防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
主任、各位副主任，各位委員，雖然下半年財(cái)稅工作任務(wù)十分艱巨，但在區(qū)委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，我們將正視困難、堅(jiān)定信心，攻堅(jiān)克難，努力實(shí)現(xiàn)全年財(cái)稅收支目標(biāo)，為“守護(hù)好一江碧水、建設(shè)好精致君山”作出積極貢獻(xiàn)。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
第二部份：2019年政府決算公開表
表1、2019年度君山區(qū)一般公共預(yù)算收入決算表
表2、2019年度君山區(qū)一般公共預(yù)算支出決算表
表3、2019年度君山區(qū)一般公共預(yù)算本級(jí)支出決算表
表4、2019年度君山區(qū)一般公共預(yù)算稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算表
表5、2019年君山區(qū)一般公共預(yù)算(基本)支出決算經(jīng)濟(jì)分類決算表
表6、2019年度君山區(qū)一般公共預(yù)算本級(jí)基本支出決算表(部門經(jīng)濟(jì)科目)
表7、2019年一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算分項(xiàng)目表
表8、2019年一般公共預(yù)算對(duì)下稅收返還和轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)表
表9、2019年政府一般債務(wù)限額和余額情況決算表
表10、2019年度君山區(qū)政府性基金收入決算表
表11、2019年度君山區(qū)政府性基金支出決算表
表12、2019年度君山區(qū)政府性基金本級(jí)支出決算表
表13、2019年政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算分項(xiàng)目表
表14、2019年政府性基金轉(zhuǎn)移支付決算分地區(qū)表
表15、2019年政府專項(xiàng)債務(wù)限額和余額情況決算表
表16、2019年度君山區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入決算表
表17、2019年度君山區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算表
表18、2019年度君山區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金收入決算表
表19、2019年度君山區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金支出決算表
表20、2019年君山區(qū)地方債務(wù)限額、余額表
表21、2019年末地方政府債券發(fā)行、還本付息情況表
表22、2019年新增債券資金使用安排情況表
表23、2019年“三公”經(jīng)費(fèi)決算表
附件點(diǎn)擊下載：
2019年政府決算表.xls
第三部份：相關(guān)說明
一、稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況
2019年，我區(qū)稅收返還和轉(zhuǎn)移支付收入決算139873萬元，比上年減少10582萬元，下降7%。其中：
（一）稅收返還
稅收返還3765萬元，與上年持平。其中：
增值稅稅收返還1234萬元;
消費(fèi)稅稅收返還0;
所得稅基數(shù)返還187萬元;
成品油稅費(fèi)改革稅收返還304萬元;
其他稅收返還2040萬元。
（二）一般性轉(zhuǎn)移支付
一般性轉(zhuǎn)移支付77317萬元，比上年減少19107萬元，下降19.8%，主要因?yàn)槠髽I(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行省級(jí)編籌，基本養(yǎng)老金轉(zhuǎn)移支付收入較上年減少較大。其中：
1.結(jié)算補(bǔ)助807萬元, 比上年增減少691萬元，增長(zhǎng)595%，主要是結(jié)算體制改變;
2.均衡性轉(zhuǎn)移支付23801萬元, 比上年增加1589萬元，增長(zhǎng)7.1%;
3.縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入4976萬元，比上年增加987萬元，增長(zhǎng)24.5%;
4. 產(chǎn)糧(油)大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金收入600萬元;
5.重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入2643萬元，比上年增加365萬元，增長(zhǎng)16%;
6.固定數(shù)額補(bǔ)助收入10761萬元，比上年減少410萬元，下降 3.7%;
7.革命老區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入160萬元，與上年持平；
8.貧困地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入1030萬元，比上年減少81萬元，下降7.3%;
（由于結(jié)算體制改變，以下共同事權(quán)不能與上年同期數(shù)相比）
9. 公共安全共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入 116萬元；
10. 文化旅游體育與傳媒共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入103萬元;
11. 社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2427萬元;
12. 衛(wèi)生健康共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入2890萬;
13. 節(jié)能環(huán)保共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1萬元；
14. 農(nóng)林水共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入16149萬元；
15. 交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入 1407萬元；
16. 住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1627萬元；
17. 糧油物資儲(chǔ)備共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入26萬元；
18. 其他共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入95萬元；
19. 其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入3381萬元。
（三）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付
專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付58791萬元，比上年增加8525萬元，增長(zhǎng)17%，主要是農(nóng)林水專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付比上年增加12681萬元。其中：
1.一般公共服務(wù)支出410萬元, 比上年減少1482萬元，降低78%,主要原因是2018年“省預(yù)算內(nèi)基建資金”1400萬元;
2.國(guó)防0萬元，上年同期1萬元；
3.公共安全153萬元，比上年增加15萬元，增長(zhǎng)10.8%;
4.教育421萬元，比上年減少1374萬元，下降76.5%，主要原因是減少專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付增加一般性轉(zhuǎn)移支付;
5.科學(xué)技術(shù)602萬元，比上年增加140萬元，增長(zhǎng)30.3%;
6.文化體育與傳媒131萬元，比上年減少106萬元，下降44.7%;
7.社會(huì)保障和就業(yè)4607萬元，比上年減少236萬元，下降4.9%;
8.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育6399萬元，比上年增加2390萬元，增長(zhǎng)62.7%，主要是因?yàn)楸灸辍?019年全民健康保障工程（第一批）中央預(yù)算內(nèi)基建資金“3960萬元;
9.節(jié)能環(huán)保3982萬元，比上年增加555萬元，增長(zhǎng)16.2%;
10.城鄉(xiāng)社區(qū)1190萬元，比上年增加755萬元，增長(zhǎng)173%，主要是2019年“2018年土地收入安排公益性項(xiàng)目的支出 2017年交通建設(shè)大會(huì)戰(zhàn)市級(jí)補(bǔ)助資金“784萬元;
11.農(nóng)林水33329萬元，比上年增加12681萬元，增長(zhǎng)61.5%，主要是“水利工程建設(shè)”資金增加15640萬元;
12.交通運(yùn)輸731萬元，比上年減少3762萬元，下降83.7%，主要是2018年“交通運(yùn)輸領(lǐng)域省級(jí)補(bǔ)助”3462萬元;
13.資源勘探信息等8萬元，比上年減少661萬元，下降98.8%，主要是2018年““135“工程建設(shè)獎(jiǎng)補(bǔ)資金、“實(shí)體經(jīng)濟(jì)振興專項(xiàng)”省預(yù)算內(nèi)基建資金”486萬元;
14.商業(yè)服務(wù)業(yè)等950萬元，比上年增加622萬元，增長(zhǎng)190%，主要是“2019年度第二批現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金”300萬元，“商業(yè)流通發(fā)展資金”290萬元;
15.金融13萬元，比上年增加1萬元，增長(zhǎng)8.3%;
16.住房保障5342萬元，比上年減少1660萬元，下降23.7%;
17.糧油物資儲(chǔ)備551萬元，比上年增加476萬元，增長(zhǎng)635%，主要是“2019年地方糧食安全保障調(diào)控和應(yīng)急設(shè)施項(xiàng)目中央預(yù)算內(nèi)基建資金”532萬元。
18. 其他收入172萬元。
二、舉借政府債務(wù)情況
（一）地方政府債務(wù)限額余額情況
2019年，政府債務(wù)總限額176936萬元，其中一般債務(wù)限額143576萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額33360萬元。截止2019年底，地方政府債務(wù)余額176936萬元，其中：一般債務(wù)143577萬元，專項(xiàng)債務(wù)33359萬元。
（二）地方政府債券發(fā)行情況
2019年，市轉(zhuǎn)貸新增債務(wù)限額18800萬元，其中一般債務(wù)限額6400萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額12400萬元，據(jù)此，發(fā)行一般債券143577萬元，專項(xiàng)債券33359萬元，平均期限10年，平均利率3.4%。
(三)地方政府債務(wù)還本付息情況
2019年償還地方政府債券本金2200萬元，其中一般債券2200萬元，專項(xiàng)債務(wù)0萬元，支付地方政府債券利息5820萬元，其中一般債券利息5017萬元，專項(xiàng)債券利息803萬元。
(四)新增債券使用安排情況
2018年，市轉(zhuǎn)貸新增債券18800萬元，其中一般新增債券6400萬元，專項(xiàng)新增債券12400萬元，其使用安排情況如下：
1.新增一般債券6400萬元：區(qū)城市建設(shè)投資有限公司天網(wǎng)工程建設(shè)資金1620萬元，區(qū)教育局中心城區(qū)學(xué)校提質(zhì)改造資金1000萬元，七茅公路指揮部七茅公路工程款500萬元，區(qū)交通局S304建新口至南堤拐公路建設(shè)項(xiàng)目工程款1200萬元及地方政府新增債券通組路資金900萬元，區(qū)水利局友誼電排改擴(kuò)建工程配套資金1180萬元
2. 新增專項(xiàng)債券12400萬元：區(qū)城建投土地儲(chǔ)備12400萬元。
三、預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況
一、全面開展預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理。
2018年11月，我區(qū)召開了全區(qū)部門預(yù)算工作會(huì)議，區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng)廖鈳珉在全區(qū)財(cái)政工作會(huì)議上明確指出要加強(qiáng)我區(qū)的財(cái)政支出績(jī)效管理工作，凡我區(qū)在30萬元以上的本級(jí)預(yù)算項(xiàng)目資金都要進(jìn)行預(yù)算績(jī)效申報(bào)和評(píng)價(jià)。同時(shí)下發(fā)了《關(guān)于做好2019年度區(qū)級(jí)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理工作的通知》，對(duì)所有單項(xiàng)30萬元以上的資金，實(shí)行項(xiàng)目支出預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理，未納入項(xiàng)目支出預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理的部門（單位），實(shí)行整體支出預(yù)算績(jī)效管理。
二、穩(wěn)步推進(jìn)績(jī)效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控管理。
為了實(shí)時(shí)了解納入2019年度預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理范圍內(nèi)的財(cái)政資金的績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度、資金支付進(jìn)度和實(shí)施進(jìn)度，我區(qū)于10月份對(duì)預(yù)算單位下發(fā)了《岳陽市君山區(qū)財(cái)政局關(guān)于開展2019年度財(cái)政支出績(jī)效運(yùn)行跟蹤監(jiān)控工作的通知》岳君財(cái)[2019]號(hào)29文，對(duì)此項(xiàng)工作做了具體安排，要求納入預(yù)算績(jī)效申報(bào)的項(xiàng)目資金和整體資金都要對(duì)其運(yùn)行情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，相關(guān)單位根據(jù)文件要求報(bào)送了1－9月份績(jī)效監(jiān)控情況表。各單位項(xiàng)目資金和個(gè)單位整體支出資金及時(shí)報(bào)送了跟蹤監(jiān)控表，為及時(shí)了解資金和實(shí)施情況提供了依據(jù)。
三、深入開展預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)。
一是擴(kuò)大績(jī)效自評(píng)范圍�？�(jī)效自評(píng)覆蓋所有一級(jí)預(yù)算單位，對(duì)項(xiàng)目資金單項(xiàng)達(dá)到30萬元的單位實(shí)行財(cái)政項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)，其余單位實(shí)行整體支出自評(píng)。全區(qū)51個(gè)一級(jí)單位，有9個(gè)一級(jí)預(yù)算單位對(duì)2018年度涉及教育、衛(wèi)生、農(nóng)業(yè)、林業(yè)、社保、住房保障、建設(shè)等項(xiàng)目共計(jì)3.05億元資金進(jìn)行了單位自評(píng)，上交了自評(píng)報(bào)告；有 42個(gè)一級(jí)預(yù)算單位對(duì)2018年資金5.64億元進(jìn)行了整體支出自評(píng)。我們將單位自評(píng)報(bào)告上交績(jī)效評(píng)價(jià)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，對(duì)其評(píng)價(jià)情況進(jìn)行了財(cái)政再審核。
二是突出重點(diǎn)評(píng)價(jià)。選取2018年度交通局公交車政策性補(bǔ)貼、住建局環(huán)衛(wèi)車油料及維修、教育局義務(wù)教育校舍維修改造三個(gè)項(xiàng)目資金實(shí)施項(xiàng)目支出財(cái)政績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)；并選取區(qū)商務(wù)糧食局實(shí)施部門整體支出財(cái)政績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)。
三是組織中介機(jī)構(gòu)開展財(cái)政支出績(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)，積極開展第三方評(píng)價(jià)工作。為了確�？�(jī)效重點(diǎn)評(píng)價(jià)的真實(shí)性和有價(jià)值，我區(qū)委托湖南公眾會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司對(duì)所選的重點(diǎn)評(píng)價(jià)項(xiàng)目實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)，積極開展第三方評(píng)價(jià)試點(diǎn)工作，為下年度績(jī)效評(píng)價(jià)第三方評(píng)價(jià)打下基礎(chǔ)。
四、強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的運(yùn)用。
一方面加強(qiáng)對(duì)納入評(píng)價(jià)和資金項(xiàng)目的跟蹤問效，對(duì)發(fā)現(xiàn)的資金使用、管理問題及時(shí)反饋給資金使用單位，落實(shí)整改責(zé)任、措施，提高資金使用單位的績(jī)效意識(shí)，規(guī)范資金管理，提高資金作用效益。另一方面重視資金分配的績(jī)效預(yù)算和可行性分析，將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為編制下一年度預(yù)算的參考依據(jù)，為優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)和提高財(cái)政支出效益提供信息支持，減少和避免資金分配的隨意性和盲目性，提高科學(xué)理財(cái)工作水平不，有效提升績(jī)效評(píng)價(jià)工作的整體價(jià)值。
五、落實(shí)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果公開機(jī)制。
按照“誰花錢誰擔(dān)責(zé)、誰實(shí)施誰公開”的原則，要求區(qū)直單位將績(jī)效自評(píng)報(bào)告和重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告在區(qū)政府門戶網(wǎng)站實(shí)時(shí)公開，公開內(nèi)容做到“非涉密、全公開”，主動(dòng)接受社會(huì)公眾監(jiān)督。
四、“三公”經(jīng)費(fèi)情況說明
2019年各部門單位落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，從緊開支“三公”經(jīng)費(fèi)，盡量壓減。2019年“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)比預(yù)算數(shù)節(jié)約860.97萬元，節(jié)約率為37.6%。2019年“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)比上年決算數(shù)節(jié)減176.89萬元，實(shí)際支出節(jié)減率為11.04%。