岳陽市君山區(qū)審計局2018年部門決算公開說明

目  錄

第一部分 君山區(qū)審計局概況

一、部門職責

二、機構(gòu)設(shè)置

第二部分 君山區(qū)審計局2018年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表  此表為空表

九、政府采購情況公開表  此表為空表

第三部分 君山區(qū)審計局2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

二、收入決算情況說明

三、支出決算情況說明

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出情況決算情況說明

八、政府性基金預算收入支出決算情況

九、預算績效情況說明

十、其他重要事項的情況說明

第四部分名稱解釋

第五部分附件

第一部分 君山區(qū)審計局概況

一、部門職責

君山區(qū)審計局是君山區(qū)人民政府工作部門，一是貫徹執(zhí)行國家、省、市審計方針政策，參與制定本區(qū)審計、財政方面的政策，制定審計業(yè)務工作規(guī)劃，并監(jiān)督執(zhí)行，組織行業(yè)和專項資金的審計或?qū)徲嬚{(diào)查。二是向區(qū)政府報告和向區(qū)政府有關(guān)部門通報審計情況，提出制定和完善有關(guān)政策、宏觀調(diào)控措施的意見和建議。三是依據(jù)《中華人民共和國審計法》的規(guī)定，直接進行區(qū)本級財政預算執(zhí)行情況和其他財政由支等審計。四是向區(qū)政府提交區(qū)本級預算執(zhí)行情況的審計結(jié)果報告，受區(qū)政府委托向區(qū)人大常委會提出本級預算執(zhí)行情況和其他財政財務收支審計工作報告。五是組織開展行業(yè)審計、專項審計和審計調(diào)查，并向上級審計機關(guān)、區(qū)政府和有關(guān)部門反映情況，提出建議。六是受區(qū)委、區(qū)政府委托，依法對黨政領(lǐng)導干部和國有企業(yè)負責人進行任期經(jīng)濟責任審計。七是組織實施對全區(qū)內(nèi)部審計的指導與監(jiān)督，監(jiān)督社會審計組織的審計業(yè)務質(zhì)量，組織審計專業(yè)培訓。八是承辦區(qū)委、區(qū)政府交辦的其他事項以及對上級審計機關(guān)授權(quán)項目進行審計監(jiān)督。2018年，我局認真貫徹落實上級各主管部門的審計任務。

二、機構(gòu)設(shè)置及決算單位構(gòu)成

(一)內(nèi)設(shè)機構(gòu)設(shè)置

根據(jù)上述職責，我局設(shè)5個職能股（室）：辦公室、法規(guī)

與審理股、行事業(yè)審計股、固定資產(chǎn)投資審計股、經(jīng)濟責任審計中心。

（二）決算單位構(gòu)成

2018年我單位部門決算只包括局機關(guān)本級決算，無二級機構(gòu)。

第二部分 君山區(qū)審計局2018年度部門決算表（見附表）

第三部分 君山區(qū)審計局2018年度部門決算情況說明

一、收入支出決算總體情況說明

2018年度收、支總計375.98萬元，與2017年376.31萬元相比，收、支總計減少0.33萬元，減少0.09%，主要是人員調(diào)出的原因。

二、收入決算情況說明

2018年收入375.98萬元，其中：一般公共預算撥款收入375.98萬元，比上年減少0.09%，主要是人員調(diào)出的原因。占本年總收入100%。

三、支出決算情況說明

本年支出合計375.98萬元，與2017年376.31萬元相比，收、支總計減少0.33萬元，減少0.09%，主要是人員調(diào)出的原因,其中：基本支出249.98萬元，占本年總支出66.49%。項目支出126萬元，占本年總支出33.51%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2018年度財政撥款收、支總計375.98萬元，與2017年376.31萬元相比，財政撥款收、支總計各減少0.33萬元，減少0.09%，主要是人員的調(diào)出的原因。

2018年度財政撥款支出年初預算為403.22萬元，支出決算為375.98萬元，完成年初預算的93.24%。支出決算小于年初預算的主要原因是單位2018年度的會計政策暫執(zhí)行的收付實現(xiàn)制，未按權(quán)責發(fā)生制把2018年度的相關(guān)支出計入本年度。其中：辦公費7.14萬元，勞務派遣人員工資2.1萬元，委托項目協(xié)議應付款18萬元。

按經(jīng)濟分類：工資福利支出124.4萬元，比上年減少6.54%。商品和服務支出103.55萬元，比上年增加20.64%。對個人和家庭的補助22.03萬元，比上年增加18.14%。項目支出126萬元，比上年減少9.18%。其中：商品和服務支出126萬元，比上年減少9.18%。

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

2018年度財政撥款支出375.98萬元，占本年支出合計的100%。與2017年度376.31萬元相比，比上年減少0.33萬元，減少0.09%，主要是人員調(diào)出的原因。

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2018年一般公共預算撥款基本支出246.72萬元，占本年的總支出65.62%。其中：

人員經(jīng)費支出223.66萬元，占比90.65%。主要包括：按國家規(guī)定支出的基本工資、津貼補貼、其他社會保障繳費、伙食補助費、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他工資福利支出、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出。

公用經(jīng)費23.06萬元，占比9.35%。主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、物業(yè)管理費、差旅費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、其他交通費、其他商品和服務支出、辦公設(shè)備購置、其他資本性支出。

七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出情況決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。

2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算數(shù)為6.5萬元，支出決算數(shù)為4.8萬元,完成預算的73.85%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預算有所節(jié)約。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。

2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，具體情況如下：公務接待費決算數(shù)為4.8萬元，占100%。公務接待96批次566人次。公務用車購置及運行費0萬元，公務車輛保有量0輛。因公出國費用0萬元。2018年“三公”經(jīng)費決算比2017年減少6.2萬元，我單位按照中央、省委、省政府等要求，厲行節(jié)約，繼續(xù)嚴控“三公”經(jīng)費。

八、政府性基金預算收入支出決算情況

2018年本單位沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出

九、預算績效情況說明

君山區(qū)審計局2018年度預算績效管理工作已完成、項目績效評價結(jié)果為優(yōu)秀。

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)（事業(yè)）運行經(jīng)費支出情況

2018年岳陽市君山區(qū)審計局機關(guān)（事業(yè)）運行經(jīng)費財政撥款決算103.55萬元。比2017年減少2.77萬元。主要原因是厲行節(jié)約，壓縮一般性支出。

（二）政府采購支出情情況

本年度政府采購無實際采購額。

（三）國有資產(chǎn)占有情況

本單位年末無車輛。年末無單價50萬元以上通用設(shè)備。年末無單價100萬元以上通用設(shè)備。

第四部分名稱解釋

財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務、發(fā)展與改革事務、統(tǒng)計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監(jiān)察事務、商貿(mào)事務、工商行政管理事務、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商_

基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費_

工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業(yè)技術(shù)等級

津貼補貼：反映經(jīng)國家批準建立的機關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。

商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。

辦公費：反映單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。

印刷費：反映單位的印刷費支出。

咨詢費：反映單位咨詢方面的支出。

水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。

電費：反映單位的電費支出。

郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡(luò)通訊費等。

物業(yè)管理費：反映單位開支的辦公用房以及未實行職工住宅物業(yè)服務改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業(yè)管理費，包括綜合治理、綠化、衛(wèi)生等方面的支出。

差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。

維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。

租賃費：反映租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網(wǎng)以及其他設(shè)備等方面的費用。

會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。

培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。

公務接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

專用材料費：反映單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材，農(nóng)用材料，獸醫(yī)用品，實驗室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術(shù)部門專用材料和用品，廣播電視臺發(fā)射臺發(fā)射機的電力、材料等方面的支出。

工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。

其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。

其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。

對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。

退休費：反映行政事業(yè)單位和軍隊移交政府安置的退休人員的退休費和其他補貼。

第五部分 附件

附件：2018年度岳陽市君山區(qū)審計局部門決算公開表格

附件點擊下載：2018年度岳陽市君山區(qū)審計局部門決算公開表格.XLS