岳陽市君山區(qū)教育局2018年部門決算公開說明
君山區(qū)教育局2018年度部門決算公開
目錄
第一部分 君山區(qū)教育局概況
一、部門職責
二、機構(gòu)設(shè)置
第二部分 君山區(qū)教育局2018年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、政府采購情況表
第三部分 君山區(qū)教育局2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況說明
二、收入決算情況說明
三、支出決算情況說明
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出情況決算情況說明
八、政府性基金預算收入支出決算情況
九、預算績效情況說明
十、其他重要事項的情況說明
第四部分名稱解釋
第五部分附件
第一部分 岳陽市君山區(qū)教育局概況
一、部門職責
我局是主管全區(qū)教育事業(yè)工作的區(qū)政府組成部門，主要職能為貫徹落實國家、省、市關(guān)于教育工作的方針、政策和法律、法規(guī)、規(guī)章，推進依法行政；研究制訂全區(qū)教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和年度計劃，擬訂教育發(fā)展的重點、規(guī)模、速度和步驟，指導和協(xié)調(diào)教育規(guī)劃、計劃的實施。負責各級各類教育的統(tǒng)籌規(guī)劃和協(xié)調(diào)管理，組織指導教育理論、教學方法和現(xiàn)代化教學手段的研究。
二、機構(gòu)設(shè)置
岳陽市君山區(qū)教育部門決算包括局機關(guān)本級決算及二級機構(gòu)單位11個。其中，鄉(xiāng)鎮(zhèn)（辦）中心學校7個：柳林洲中心學校、西城中心學校、廣興洲中心學校、許市中心學校、錢糧湖中心學校、良心堡中心學校、采桑湖中心學校。區(qū)直學校4個：岳陽市第十六中學、岳西中學、君山小學、錢糧湖實驗小學。
第二部分 岳陽市君山區(qū)教育局2018年度部門決算表
見附件：2018年度區(qū)教育局部門決算公開表格
第三部分 岳陽市君山區(qū)教育局2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
2018年度收、支總計22,754.33萬元，與2017年相比，收、支總計增加3000.11萬元，增長15.19%。主要原因是本年度新招聘一批教師，人員增加，工資正常增資，政府績效獎，養(yǎng)老、社�；鶖�(shù)增加，學校項目建設(shè)提質(zhì)改造工程、教學設(shè)備購置投入加大。
二、收入決算情況說明
2018年收入22,754.33萬元，其中：一般公共預算撥款收入22333.52萬元，比上年增加15.1%。占本年總收入98.2%。政府性基金預算財政撥款收入10.81萬元，比上年減少81.2%。占本年總收入0.05%。事業(yè)收入410萬元，比上年增加39.7%。占本年總收入1.8%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計22,754.33萬元，其中：基本支出20,057.85萬元，占本年總支出88.15%。項目支出2696.48萬元，占本年總支出11.85%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
收入支出決算總體情況
2018年度財政撥款收、支總計22344.33萬元，與2017年相比，財政撥款收、支總計各增加2883.58萬元，增長14.82%。主要原因是本年度新招聘一批教師，人員增加，工資正常增資，政府績效獎，養(yǎng)老、社�；鶖�(shù)增加，學校提質(zhì)改造工程項目建設(shè)、教學設(shè)備購置投入加大。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算撥款支出總體情況
2018年度財政撥款支出22333.52萬元，占本年支出合計的98.15%。與2017年度相比，比上年增加2930萬元，增加15.1%。主要原因是本年度新招聘一批教師，人員增加，工資正常增資，政府績效獎，養(yǎng)老、社�；鶖�(shù)增加，學校提質(zhì)改造工程項目建設(shè)、教學設(shè)備購置投入加大。
（二）一般公共預算撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
一般公共預算撥款支出22333.52萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出3.3萬元，占一般公共預算撥款支出的0.01%。教育支出21883.04萬元，占一般公共預算撥款支出的97.98%。社會保障和就業(yè)支出32.18萬元，占一般公共預算撥款支出的0.14%。債務(wù)付息支出415萬元，占一般公共預算撥款支出的1.86%。
（三）一般公共預算撥款支出決算具體情況
2018年度財政撥款支出年初預算為16,784.17萬元，支出決算為22,333.52萬元，完成年初預算的133.06%。支出決算大于年初預算的主要原因：一是2018年新進了教師，其人員經(jīng)費未納入年初預算，以及單位工資提標等事項，財政年中追加安排了經(jīng)費；二是2018年使用了年初未納入預算的上級來款和上級教育費附加款項；三是財政追加了經(jīng)費撥款；四是部分支出年初未申請財政撥款預算，而是按規(guī)定通過使用以前年度財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)資金解決。其中：人員經(jīng)費比上年增加16.38%，商品和服務(wù)支出增加7.6%，其他資本性支出增加64%，項目建設(shè)支出增加4.01%。
按經(jīng)濟分類：工資福利支出12079.25萬元，比上年增加15.71%。商品和服務(wù)支出2677.33萬元，比上年增加7.6%。對個人和家庭的補助3025.67萬元，比上年增加0.67%。其他資本性支出1439.79萬元，比上年增加64%。債務(wù)利息支出415萬元，上年無債務(wù)利息支出。項目支出2696.48萬元，比上年增加4.01%。其中：基本建設(shè)支出2696.48萬元，比上年增加4.01%。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
岳陽市君山區(qū)教育局2018年度一般公共預算財政撥款基本支出19,637.04萬元，占本年一般公共預算撥款支出的87.93%。其中:
人員經(jīng)費15,104.92萬元，占一般公共預算財政撥款基本支出的76.92%，主要包括：按國家規(guī)定支出的基本工資、津貼補貼、其他社會保障繳費、伙食補助費、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業(yè)服務(wù)補貼、其他對個人和家庭的補助支出；
公用經(jīng)費4,532.12萬元，占一般公共預算財政撥款基本支出的23.08%，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務(wù)接待費、專用材料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、其他資本性支出。
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算數(shù)為42.96萬元，支出決算數(shù)為16.82萬元,完成預算的39.15%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預算有所節(jié)約。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，具體情況如下：公務(wù)接待費決算數(shù)為16.82萬元，占100%。公務(wù)接待440批次4720人次。公務(wù)用車購置及運行費0萬元。因公出國費用0萬元。2018年“三公”經(jīng)費決算比2017年減少0.84萬元，我單位按照中央、省委、省政府等要求，厲行節(jié)約，繼續(xù)嚴控“三公”經(jīng)費。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2018年政府性基金本年收入10.81萬元,占本年收入合計的0.05%。比上年減少81.2%，本年支出10.81萬元,占本年支出合計的0.05%。比上年減少81.2%，基本支出10.81萬元,比上年減少81.2%，
九、預算績效情況說明
已開展2018年度部門支出績效評價和項目支出績效評價，其中，義務(wù)教育校舍維修改造、義務(wù)教育學校公用經(jīng)費、義務(wù)教育學校“全面改薄”、義務(wù)教育信息化建設(shè)、教師培訓費、教學儀器設(shè)備購置、幼兒園校車營運補貼、扶貧項目資金等8個項目開展了項目支出績效評價。涉及當年一般公共預算財政撥款775萬元，績效自評結(jié)果顯示，上述支出績效自評結(jié)果均為優(yōu)，重點績效評價結(jié)果全部良好，均達到了申請時設(shè)定的各項績效目標。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關(guān)（事業(yè)）運行經(jīng)費支出情況
2018年岳陽市君山區(qū)教育局機關(guān)（事業(yè)）運行經(jīng)費財政撥款決算127.75萬元。比2017年減少123.31萬元，減少比例50.88%。主要原因是：壓縮一般行政性支出，厲行節(jié)約。
（二）政府采購支出情情況
本年度政府采購計劃采購總額361.38萬元，其中：貨物287.48萬元；服務(wù)73.9萬元；本年度政府采購實際采購總額330.98萬元，其中：貨物264.18萬元；服務(wù)66.8萬元；
（三）國有資產(chǎn)占有情況
本單位年末無車輛。年末無單價50萬元以上通用設(shè)備。年末無單價100萬元以上通用設(shè)備。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。
一般公共服務(wù)支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計信息事務(wù)、財政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商事務(wù)。
教育支出（類）：是指用于政府教育事務(wù)支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構(gòu)統(tǒng)一管理的機關(guān)離退休人員的經(jīng)費。
基本支出：指保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費。
政府采購 ：就是指國家各級政府為從事日常的政務(wù)活動或為了滿足公共服務(wù)的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級別工資；機關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級)工資。
津貼補貼：反映經(jīng)國家批準建立的機關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
職業(yè)年金繳費：反映機關(guān)事業(yè)單位實際繳納的職業(yè)年金支出。由單位代扣的工作人員職業(yè)年金繳費，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務(wù)員及參照和依照公務(wù)員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務(wù)支出：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務(wù)會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
咨詢費：反映單位咨詢方面的支出。
手續(xù)費：反映單位支付的各類手續(xù)費支出。
水費：反映單位支付的水費、污水處理費等支出。
電費：反映單位的電費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡(luò)通訊費等。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產(chǎn)（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)運行與維護費用，以及按規(guī)定提取的修購基金。
會議費：反映會議中按規(guī)定開支的住宿費、伙食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫(yī)藥費等。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
公務(wù)接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。
專用材料費：反映單位購買日常專用材料的支出。具體包括藥品及醫(yī)療耗材，農(nóng)用材料，獸醫(yī)用品，實驗室用品，專用服裝，消耗性體育用品，專用工具和儀器，藝術(shù)部門專用材料和用品，廣播電視臺發(fā)射臺發(fā)射機的電力、材料等方面的支出。
專用燃料費：反映用于作業(yè)工作設(shè)備的車、船設(shè)施等的油料支出。
勞務(wù)費：反映支付給單位和個人的勞務(wù)費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
其他交通費用：反映單位除公務(wù)用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務(wù)交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務(wù)費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用于對個人和家庭的補助支出。
退休費：反映行政事業(yè)單位和軍隊移交政府安置的退休人員的退休費和其他補貼。
撫恤金：反映按規(guī)定開支的烈士遺屬、犧牲病故人員遺屬的一次性和定期撫恤金，傷殘人員的撫恤金，離退休人員等其他人員的各項撫恤金。
生活補助：反映按規(guī)定開支的優(yōu)撫對象定期定量生活補助費，退役軍人生活補助費，行政事業(yè)單位職工和遺屬生活補助，因公負傷等住院治療、住療養(yǎng)院期間的伙食補助費，長期贍養(yǎng)人員補助費，由于國家實行退耕還林禁牧舍飼政策補償給農(nóng)牧民的現(xiàn)金、糧食支出，對農(nóng)村黨員、復員軍人生活補助。
醫(yī)療費：反映行政事業(yè)單位在職職工、離退休人員的醫(yī)療費，軍隊移交政府安置的離退休人員的醫(yī)療費，學生醫(yī)療費，優(yōu)撫對象醫(yī)療補助，以及按國家規(guī)定資助農(nóng)民參加新型農(nóng)村合作醫(yī)療和城鎮(zhèn)居民參加城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險的支出和對城鄉(xiāng)貧困家庭的醫(yī)療救助支出。
助學金：反映各類學校學生助學金、獎學金、學生貸款、出國留學（實習）人員生活費，青少年業(yè)余體校學員伙食補助費和生活費補貼，按照協(xié)議由我方負擔或享受我方獎學金的來華留學生、進修生生活費等。
其他對個人和家庭的補助支出：反映未包括在上述科目的對個人和家庭的補助支出，如嬰幼兒補貼、職工探親旅費、退職人員及隨行家屬路費、符合條件的退役回鄉(xiāng)義務(wù)兵一次性建房補助、符合安置條件的城鎮(zhèn)退役士兵自謀職業(yè)的一次性經(jīng)濟補助費、對農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營補貼、保障性住房租的補助。
其他資本性支出：反映發(fā)展與改革部門以外的其他部門安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及購建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。
辦公設(shè)備購置：反映用于購置并按財務(wù)會計制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的辦公家具和辦公設(shè)備的支出，以及按規(guī)定提取的修購基金。
專用設(shè)備購置：反映用于購置具有專門用途、并按財務(wù)會計制度規(guī)定納入固定資產(chǎn)核算范圍的各類專用設(shè)備的支出。如通信設(shè)備、發(fā)電設(shè)備、交通監(jiān)控設(shè)備、衛(wèi)星轉(zhuǎn)發(fā)器、氣象設(shè)備、進出口監(jiān)管設(shè)備等，以及按規(guī)定提取的修購基金。
信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新：反映政府用于信息網(wǎng)絡(luò)方面的支出。如計算機硬件、軟件購置、開發(fā)、應用支出等，如果購建的計算機硬件、軟件等不符合財務(wù)會計制度規(guī)定的固定資產(chǎn)確認標準的，不在此科目反映。
其他資本性支出：反映上述科目中未包括的資本性支出。
第五部分 附件
